10月份的原材料账务，是收回所属期9月份的发票。所以当我做完10月份的原材料账务，我发现账务余额与企业真实仓库的9月份余额一致。在这种情况下，肯定是不对的，我要调整我的账务，但是我应该怎么调整呢？请老师解答，

前面的一直不对啊，所以现在只能强制调回来。以前怎么做的，就是一直都是当月货款下月开票咯，所以其实就是差了一个月这样子咯

看发票做账，所以就一直对不上库存啊

你好，那你就把十月份的删除了，然后做到九月份反结账修改，借原材料贷应付账款，借生产成本贷原材料，也不知道你做到哪一步， 完工了吗？如果完工入库了，借库存商品贷生产成本， 借主营业务成本贷库存商品销售出去做这个

次月发票到了，上面的分录不变，金额是负数，红冲在重新开。

不懂，你说得，不是暂估？

暂估 给你写了 借原材料，贷应付账款，这个不就是暂估吗？这个做到九月份。

没收到发票也给你做了原材料，这个就属于暂估。

为什么你要我翻回9月份？不能10月份调整？

你好，那你在十月份做的话不是还是不一致 相当于没有安权责发生制做

对啊，所以想从10月份调整过来，你能告诉我10月份怎么调吗

你好，你想调整哪笔业务，不就是原材料的嘛，你这个原材料应该属于九月份的，做到九月份 那你把十月份的凭证删除了不就行了。

可是我9月份会收到所属期8月份的发票啊，再说了，这发票开票日期是10月份，你让我搞到9月份去？！

你的原材料是几月份收到的？