去年的一张销售专票忘记入账了，今年入账的时候用以前年度损益调整，那么税额需要结转到这个科目吗
你好增值税不记这个科目所得税，记入这个科目。
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老师，我想调整一笔以前年度多记帐的费用，今年调整，不影响所得税，不需缴纳所得税，去年公司亏损，我是不是只需要将以前年度损益的余额直接转入未分配利润。那么，去年的报表需要调整吗？还我今年1季度的报表也要调整吗？
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如果去年年终奖忘记计提了， （1）那今年是不是要做到以前年度损益调整科目，分录是怎么做的? （2）那还要结转到递延所得税资产这个科目吗，如果要的话，要如何处理?
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去年的一张销售专票忘记入账了，今年入账的时候用以前年度损益调整，那么税额需要结转到这个科目吗
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去年的账有一笔库存商品忘记结转销售成本了，在今年进行调整，可以直接做以前年度损益调整，贷库存商品吗？可以不进行利润分配科目过渡吗？
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老师请问一下去年未开票收入已经入账了，今年客户叫开票结账，怎么冲销去年的收入，直接红冲还是需要走以前年度损益调整科目呢
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朴老师，麻烦问个事，消费者可以对配送的陶瓷餐具提出哪些要求和哪些合格证啊
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半路结账，但是之前的账本都没有，电局系统也没有数据，怎么办？银行有流水，只是帮老板交社保，现在收入50个，老板不想贡献企业所得，怎么整，成本票也没有，可以把去年的社保费一起做到今年吗
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老师，我们是商贸公司，有两个股东，二十几号开通的税务登记，到现在还没有业务，是不是下个月再做人员信息采集也行？两个股东是不是都可以发工资？
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老师，二奢店，无法取得成本票，应该怎么规避，
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老师，那些不合规，没有票的支出在汇算清缴调增要多交税，那为什么要调增呢，不调的话这些没票的怎么做账
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半路结账，但是之前的账本都没有，电局系统也没有数据，怎么办？银行有流水
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大公司1000户记账那种，整个环节跑通，你说这样算下来，全部流程完成，一般纳税人，小规模，一个月多少成本啊
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蓝公司原来注册资本300万，股东朱老师实缴123万，张老师实缴117万，李老师实缴60万，蓝公司在2023年把注册资本增加到了1000万，700万由润公司认缴，2024年张老师和李老师退出把股权转让给了润公司，转让后朱老师持股12.3%，润公司持股87.7%，2026年6月蓝公司想等比例减资，是否就是要退朱老师86.1万，同时润公司要转86.1万给蓝公司，蓝公司2026年5月未分配利润613191.02，所有者权益3787413.92，那么等比例减资是朱老师是否要交个税
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老师，比如我们和供应商或者客户正常往来实际是200元，但是我们要花500元完成这一单，要多花300元回扣，但开票只给我们开200元，这300元怎么做账或者能不能开票
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老师，如果公司总资产超5000万了，不是小微了，就是25%的企业所得税，那下一年不超5000万是不是又恢复小微
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借：应交税费-应交增值税-销售税额 贷：以前年度损益调整-应交所得税 是这样吗
不对呀。借应收账款，贷以前年度损益调整，应交税费应交增值税。
然后是结转损益科目的。
是要把以前年度损益调整结转到利润分配-未分配利润就可以了是吧，销项税额不用了，是不是
你好 是的这样是对的 销项税额不用了
老师，这样入账的话，如果做到11月，那么11月的销项就会增加了是吗，后面结转销项的时候就会多出来了
通过以前年度是一调整入账，不影响当年的收入。