10月份原材料账务结存数跟9月份原材料仓库结存数一致，原因是以前一直都是当月取回上月的发票，所以导致账实不一致。现在10月份的账务我要怎么调整

怎么暂估，你能告诉我暂估什么数据

根据你的入库数量和合同单价 借*原材料等 贷*应付账款

你说得这个我知道，你应该告诉我是哪个月的啊

暂估10月当月的啊，之前月份的不是都拿到票入账了吗

暂估，那也只是入仓部分啊，出仓呢？结存呢？

出库是根据你实际发出入账啊，结存=入库+期初-本期发出

好像还是不太懂我的意思，我企业10月账务的上月结存，本月购入，本月发出都处理好了，最后10月账务的结存数跟仓库9月份的结存数保持一致。为什么呢，因为企业都是当月收回上月发票的，所以账务跟仓库就差了一个月，现在我想调整，怎么调整？已知的就是10月份账务的结存数据跟仓库9月份的结存数据保持一致了

你要把10月份应该入库的做暂估入库，要把10月份的发出也入账，这样10月份的结存数才跟仓库10月份的结存一致

也就是说我不仅要暂估10月份数据的入库，还要暂估其出库，最后10月份账务的结存应该等于10月份仓库结存？

是的，因为你现在的账实质上相当月10月期初余额，所以要想和仓库一致，就得%2B本期入库暂估-本期出库才能和仓库的期末一致

你的意思是，我做账务，处理好了收入，发出，结存后，得出10月账务的结存不等于10月仓库的结存，反而等于9月仓库的结存，这其中差了一整个月的数据。所以我想调整，只能在这个已经做好的账务的结存数上继续暂估10月份的入库，暂估10月份的发出，这个时候，重新计算出来的账务结存就跟仓库的结存，保持一致了，是吗？是这个意思吗？

是的，就是这个意思的

好的，思路我懂了。但是暂估我需要什么资料？可以这样子暂估吗？

暂估需要有仓库的入库单，金额可以按照合同作为附件

明白，还有一个问题，其实实务操作中，当月货款下月开票的情况很常见，我到是很疑惑，这种情况，到底需不需要做到账实相符，很纠结

实务操作中，如果金额不大，一般有差异就有差异了，要是金额大，还是要暂估

好吧，还有一个问题，按照你刚才跟你解释的，我需要暂估10月的购入和10月的发出，这样子，10月份的账务结存就是等于10月份的仓库结存，但是有个问题，我11月会收到所属期10月份的发票啊，11月又怎么处理？