同学你好 你们报个税吗
老师你好!我们做了一个工程,开票后对方支付70的工程款打入我们的公司账户,30%支付工人的工资,我想问问这个账务怎么处理呢
我是一家建筑企业,开给总承包方发票后对方把农民工工资扣下来通过农民工账户支付,把剩余的工程款打给我们公司账上,这农民工工资属于我们的成本吗?我们直接做人工成本还是通过劳务公司开劳务发票进来做成本呢?
我们是劳务派遣公司,我们先给对方建筑公司开票,然后他们转账,到账后我直接减去个人社保单位社保个税后剩余的款给他们让他们自己发工资了,这个分录应该怎么做呢?应付职工薪酬里面包含个人社保吗?我做的分录应付职工薪酬里面含了个人社保,实际是我直接扣除个人社保后退给了他们的纯工资,金额到底该怎么写呢?
请问我们公司承保一个工程,对方每月付人工工资需要我们开对应金额的发票过去,然后直接打款到工人账户上。这种情况该怎么做账呢?
老师我们是一家物业公司,给建筑工程上提供保安服务,我们开票,对方给我们结账,我们给保安发工资,现在工程上这家公司要用他们备用金给保安发工资,需要我们开发票,这种情况工程上给直接给保安发钱,我这应该怎么入账?
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
老师好,我们是做机制砂的,可以开混凝土发票吗
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
某企业为增值税一般纳税人,材料按实际成本计价核算,2023年6月发生下列原材料收发业务(下列采购业务取得的增值税专用发票均已认证)“原材料”、“在途物资”、“应交税费”、“应付账款”需设置明细科目核算):13日,向乙公司采购的B材料5,000千克到达企业验收入库。根据业务编制会计分录。
个体工商户1通过市政府将其所得5000元捐赠给红十字事业。已知该个体户收入总额10万元。各项扣除共计8万元。要求:计算1应纳个人所得税额。
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15万,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
报个税和不报个税分别怎么处理呀
同学你好 你报个税就计提工资的时候 借主营业务成本 贷应付职工薪酬 这样 不报个税的话你没法做了吧 没有成本了
老师你好,那我开发票的时候借应收账款,这个应收账款怎么处理掉呀,不然就一直挂帐上了
借银行/其他货币资金 贷应收账款
老师你好,我们这个钱直接到工人卡上的,没进到我们银行,也可以用银行存款-其它货币资金这个分录吗
同学你好 不是呀 银行存款和其他货币资金是两个科目
老师,就是打到我们工人卡上的钱,我可以把它算进其它货币资金这个科目里对吧,那还需要做什么分录冲掉其它货币资金这个科目让它期末没有余额呢
同学你好 你做 借应收 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 借银行存款(这个是你们公户收到的钱) 贷应收账款