老师您好！请问A公司11月给我们公司开出10万元发票，12月A公司发现发票开具错误，A公司将11月开出的10万元发票红冲后重新开具负数发票及正数发票后，把12月份的正数发票第二三联给到我司入账，请问A公司是否需要把他们11月份开出的10万元发票第二三联和12月开出的负数发票二三联给到我们公司入账记账呢？

他这个是普通发票的吗？如果是普通发票的，正数错误的和负数发票都不给你，只给你正确的。

2022-12-02

你好稍等我写好发给你

2023-11-20

您好 9月份分录您已经写过了啊 10月份红冲借：库存商品 -100 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）13万贷：应付账款 -113 收到退款借：银行存款 1.13 贷：应付账款 1.13

2023-11-20

11月分录 1. 收款时：借：银行存款 300000 贷：主营业务收入（按开票不含税金额）应交税费—应交增值税（销项税额）预收账款（差额） 2. 转款给老板个人时：借：其他应收款—A公司老板 270000 贷：银行存款 270000 12月分录 1. 冲红发票时：借：主营业务收入（冲红不含税金额，红字）应交税费—应交增值税（销项税额）（冲红税额，红字）贷：预收账款（冲红含税金额，红字） 2. 如需退款（假设用之前转老板款冲抵等情况按实际调整）：借：预收账款（按实际退金额）贷：银行存款（实际退金额）其他应收款—A公司老板（相应金额）

2025-01-01

第一个不需要给对方的，之前的蓝色发票需要收回来，第二个需要拿回来，不拿回来的话，税务局一旦查账会要求写说明，发票丢失的有罚款。第三个，自己留存的，可以盖，也可以不用盖。

2023-06-06