老师您好，我们公司去年1月份开具的增值税普通发票，现在因为其他原因发票在本月才退回来，请问该如何做账？

做了负数后，本月的营业收入和应交税费都会发生改变，不会影响申报吗？

这个是在今年冲红的，所以影响今年的很正常

但是我申报的时候，显示申报失败，提示是跟当期开票金额不符，

你是根据税盘里面的数据申报的吧

是的，我本月开具普通发票金额884.96元，退回的普通发票金额是1380.53元，所以本期我申报的普通发票金额为-495.57元，然后申报的时候就申报失败了，

这种，你直接0申报就可以了

0申报，那税额不就不对了吗？负数的税额该怎么处理呢？0申报还是开具发票金额和申报金额不符呀？

这个负数要去税务局申报才可以，在电子税务局是通不过的。

那现在我要怎么处理呢？如果不负数申报，