有一个其他应付款/代扣代交款/社会保险费这个科目一直挂着贷方1元，从20年之前就开始挂了，也不知道是五险中的哪一险，我想平账，挂在哪个科目比较合理呢

举个简单的例子请帮分析一下哪有问题。1、例如：单位2018年12月是2名员工，从2019年1月开始3名员工，当月工资次月发放。假设：其他应收款-社会保险-个人部分 2018年12月缴费2元，2019年1月工资还2元（贷方）从2019年开始缴3元（借方），所以产生了这个1元的差额。到19年2月缴费3元，还上月的3元，从2月到6月当月是平的，1元的差额依然存在。2、到19年7月，每人各提额0.1元共0.3元，即当月缴费3.3元（借方），这个月发上月的工资还3元（贷方），即又产生0.3元的余额。加上之前的1元，共1.3元的余额，又是不平的。我就是按这个思路做分录的，这个思路有问题吗？这个数是一直挂账的吗？怎么调平？

有一个其他应付款/代扣代交款/社会保险费这个科目一直挂着贷方1元，从20年之前就开始挂了，也不知道是五险中的哪一险，我想平账，挂在哪个科目比较合理呢

公司内账比较乱，比如去年一年公司没有交过税，之前的会计做的账里显示还需要交六七万的增值税，工资也是挂了几十万的工资未发，这两个我目前是已经调整过来了。还有公司一共几十家往来挂账几乎每个余额都是不对的，其他应收款和应付款也是挂的很奇怪，这种情况只能每个科目都去核对然后调账吗？能不能直接按照正确的余额调整过来？或者这套账可以放弃吗？能不能从2023年1月份开始新做一套账

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？

您好老师，请问一下： 其他应收款-个税 贷方余额， 其他应付款-个税代缴 贷方余额， 其他应付款—租金，借方余额， 其他应付款—保险费，借方余额， 应交税金 科目下的金额， 这几个科目是以前的旧账遗留下来一直在挂账的，分不清原因了需要调平它，该怎样调整呢？