老师，你好，我们是一般纳税人，属于技术服务行业，我这边整理其他应收，其他应付的时候，还有往来的时候，我发现有些款已经付过了，有些不欠款了，我可以直接用现金把帐调整和真实的相符吗？有没有更好的办法呢？

老师您好，我们公司是一般纳税人监理公司，给挂靠的注册监理师付款的时候借：其他应收款，贷：银行存款。然后就做成工资表往回冲了，分录是借：劳务成本-人员薪酬，贷：其他应收款。但是有些人的最后到离职就没有冲平，导致其他应收款贷方还有余额，现在我怎么将账务调整才能调平呢

老师，你好，我们是一般纳税人，属于技术服务行业，我这边整理其他应收，其他应付的时候，还有往来的时候，我发现有些款已经付过了，有些不欠款了，我可以直接用现金把帐调整和真实的相符吗？有没有更好的办法呢？

老师，我们公司22年6月设立，记账公司没有给做任何费用，目前还没有汇算。我可以把去年的费用通过“以前年度损益调整”和“其他应付款”做进去吗？因为设立的时候是三个朋友，法人是其中一个，没有实收资本，公户只存过一笔钱，买设备花了，日常费用都是我老板垫的。现在谈好那两个人退出了，我们打算5月份把法人变更为现在的老板了。转让价款会和原股东过下帐，然后用库存现金把补去年费用的“其他应付款”平了，可以吗

老师您好，我是一般纳税人工程监理公司，我们公司有好几个人是按年付监理总监费的，也就是一次性在年初给8万，做到其他应收款，然后按签订的合同2年平摊，做成工资表的形式，冲其他应收款，这样就是在这些人合同终止的时候应该是平摊万账是平的，但是实际我的账上我发现这部分人其他应收款不平，有的借方有余额，有的贷方有余额，老师我现在需要将这些人的余额调平，现在应该怎么做呢，就是这些人也已经离职了，我一直也不能在账上就这么挂着

老师您好，我是一般纳税人监理公司，我们公司有几个挂证人员，当时给这些人付挂证费的时候做了借：其他应收款。贷方是银行存款。然后这些人员都没有开成本票，然后我们一直是做成工资的，借：劳务成本-工资。贷：其他应收款。现在有几个人员挂证到期了，然后我当时没有算合适导致现在其他应收款借方有余额，也就是我算的时候少算了，没有冲完，我现在这个余额怎么调整合适呢老师