演示账套

某企业为增值税一般纳税人2022年9月该企业外购。货物，并收到对方开具的增值税专用发票价款50万元已付款销售货物，取得不含税销售额100万元，已知销售及采购的货物适用13%的。增值税税率计算该企业9月份的销项税额，进项税额，增值税应纳税额。

2022-12-15 19:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-15 19:45

你好，你参考一下图片的呢

2022-12-15

同学，你好可以参考 100-36/1.13×0.13

2022-12-25

你好，这个就是用100*13%-36*13% 计算出来

2022-12-25

销项税=不含税收入100*13%=13万进项税=（含税36/1%2B13%）*13%=4.14万（如果36万是不含税的，就是36*13%=4.68万）应交增值税=13万-4.14万=8.86 增值税附加税=8.86*12%=1.0632

2022-02-23

计算增值税销项税额销售货物不含税销售额：万元，销项税额为万元。销售餐饮服务不含税销售额：万元，销项税额为万元。总的销项税额：万元。计算应纳税额应纳税额 = 销项税额 - 进项税额，进项税额为万元，应纳税额为万元。综上，（1）销项税额为万元；（2）应纳税额为万元。

2024-12-10

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