老师您好，请问一下我9月付8月工资的前提,8月预估工资5000实发5500，8月分录是计提工资 借5000元贷应付工资5000元，9月工资发了后我冲销8月计提借管理工资-5000贷应付工资-5000元就相当于把8月计提的5000全部冲掉，在以实际的发放金额来做借管理工资5500贷应付工资5500元，那这8月的账上显示管理工资就是5000元多出来的500是体现在9月的管理工资给里的吗

你好，老师！1月份工资计提 借：管理费用 33723 制造费用 6279.01 贷：应付职工薪酬 40002.01（其中管理费有一个人是过账的，工资5000，为了交医疗社保，做工资时，工资5000.社保69.83） 发放工资时，出纳搞错了，按5000元发放，而不是发5000-69.83=4930.17 我应怎么做分录呢？急

老师，请问一下老板公户7月份转了钱给员工，但是申报名单给我的没有。能不能在8月份把这两个员工申报上去啊。就相当于7月初预支了8月份的工资，这样做。借其他应收款 贷银行存款 8月份直接做计提发放工资 借管理费用 工资 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷其他应收款

老师，社保和工资的分录，本月没有生产的情况下我是这样做的，但好像社保部分重复了，帮忙看一下哪里有问题。 缴纳社保：借：管理费用-社保费500 其他应收款-某员工500 贷：银行存款 1000 发放上月工资 借：应付职工薪酬-工资5000 贷：其他应收款-某员工500 银行存款4500 计提本月工资 借：管理费用-工资薪酬5000 贷：应付职工薪酬5000 结转期间损益 借：本年利润5500 贷：管理费用-工资薪酬5000 管理费用-社会保险费500

老师，9月份公户发放实发工资本是4000，但是发错成4150导致多发150元，9月份计提工资也是4000计提的，想在10月份发放工资扣掉上月多发的150元，9月和10月的会计分录麻烦指导一下？谢谢9月计提:借:管理费用~工资4000贷:应付职工薪酬4000，发放9月工资:应付职工薪酬4000借:其他应收款150贷银行存款415010月发放工资:借:应付职工薪酬4000贷:银行存款3850贷:其他应收款150老师，这样对吗？，这多发150元怎么处理?

你好，我想咨询一下。就是我们欠供应商货款，我又给供应商兼职，经过协调，公司出我给供应商兼职的工资，做到工资表里。假如一个月原本工资5000，兼职工资500，无社保公积金个税的情况下。我做什么分录好？计提工资时:借管理费用5500贷:应付职工薪酬5500。支付工资时:借应付职工薪酬5000，应付账款500贷:银行存款5500元。还是支付工资时:借应付职工薪酬5000借应付账款500贷应付职工薪酬500借应付职工薪酬500贷银行存款5500。内账做账。分录怎么做好？谢谢你了