你好老师，计提工资时包含了罚款部分，实际上不应该包含罚款的，但是在支付的时候罚款用借方管理费用-工资（负数）记账，现在要怎么调账啊 ！谢谢老师。
你好； 罚款是不在 计提金额之内的 ； 你要 把罚款减去后做计提哈
-
Q
老师你，您好我在实际工作中因为之前有多付给对方249的预付款，所以在做分录的时候我把预付款做成了借方的-249，系统分录如下： 借：预付账款-249 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 但是后面我自己发现其实正确的分录应该为： 借：生产成本 8000 贷：银行存款 2751 银行存款 5000 预付账款 249 现在的问题是我不知道该怎么调整这个分录了，因为预付账款是往来科目不应该用负数来表示，那我这个现在应该怎么调整呢？谢谢
-
Q
你好老师，计提工资时包含了罚款部分，实际上不应该包含罚款的，但是在支付的时候罚款用借方管理费用-工资（负数）记账，现在要怎么调账啊 ！谢谢老师。
-
Q
你好老师，应付工资多计提，多计成本了，把罚的部分也一起计提了。但是罚款在支付的时候我记了营业外收入，现在我要冲销多提的工资，要减少应付工资和管理费用。
-
Q
老师，您好。我发现我去年12月少计提了2000元的工资，我去年12月记账，借：管理费用：15000，贷：应付职工薪酬：15000，今年一月实付工资时，借：应对职工薪酬：17000，贷：银行存款17000。我现在这2000元少计提的要如何记账呢？请老师指导。谢谢
-
Q
老师，在做支付社保凭证，第一步计提社保，借管理费用职工薪酬社保单位部分，贷 应付职工薪酬社保单位部分，支付的时候，借应付职工薪酬社保单位部分，其他应收款个人部分，贷现金。为什么在资产负债表里面应收账款是负数啊。
热门问答 更多>
-
老师2025年12月开出去的发票，2026.3月红冲了，所得税年报还需要调减利润吗
-
用白醋清洗真空袋，白醋该如何做账
-
老师，你好，我们公司现在的资产负债率是78%，怎么样才能降低到55%-60%之间？
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
老师，商贸型出口退税，进项可以退税，这个可以退税的抵扣联要单独装订一本吗
-
5年前的交易没开发票，现在对方要求开，可以拒绝吗
-
我面试了一个军工财务，但是这家公司呢，他工资开的不错，但是我去了要理3年的账，也就是他们现在一个是要搞军工审价，还有一个就是要用成本加成法嘛。所以要把原来他们有些成本全都记研发费用，就是为了研发费用加计扣除，所以要把研发费用和生产成本给区分开。这是第一点。第二点，这个公司原来没有搞过即征即退，都是嵌入式软件。现在要让我把它手动分开，要把三年的账重新理了，因为他们算下来搞即征即退还能退个50万，嗯。第三个就是他们感到高企复审了，所以他们研发费用的占比也必须要达到高企的标准。所以就让我进去起到一个调账的作用。我就不知道我能不能调出来
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
附着在厂房上的设备，可以计入房屋的价值中吗？请老师指点。
-
其他应收款和应收账款，这两个科目有什么主要区别，分别用于归纳什么业务？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的啊，但是都已经提了，支付时用借方管理费用-工资（负数）记账的，这应该要怎么调啊
你好； 红冲即可； 借管理费用- 负数金额； 贷应付职工薪酬- 金额负数
我支付时就是借管理费用- 负数金额，冲回还是负数吗？老师
你好； 是的；借贷方不变； 金额负数红冲 即可
直接冲 就不在做任何分录了吧
你好； 是的；直接借贷方红冲金额即可
好的谢谢老师
不客气的； 帮到你就好 ；满意请给予评价