你好 ; 你 申报表里面报抵减没有; 报了的话; 就得做这笔分录的
我有个购买航天税盘的费用在4月份已经分录了,借:管理费用 贷:库存现金。因为发生在3月份,当月没有增值税需要缴纳。现在四月份有增值税了我想要抵扣,我做的分录是借:应交税费减免税款 贷:管理费用 但是贷方显示红字,怎么办呢?
税控盘年服务费不需要做减免税备案,直接抵扣吗,借管理费用贷银行存款 借应交税费-应交增值税(减免税款)贷管理费用吗
老师,税控设备维护费2020年12月发生的,12月本不需要交增值税,做账 借:管理费用 贷:银行存款 ,2021年2月当月需要交增值税,做账 借:应交税费-应交增值税-减免税额 贷 :管理费用(红字),对吗?
老师,咨询一下,应交税费年底12月份有余额,是次费年1月份应交的税,这是正常的吧 但是我有税控盘服务费 可以抵减税费,抵减时: 借:应交税费-应缴增值税-减免税 借:管理用红字 那我这个减免税不是一直在借方挂着了吗
一般纳税人缴纳税盘服务费时,当月不需要缴纳增值税时,会计分录只做借:管理费用贷:库存现金。等到需要缴纳增值税的月费,再做抵扣分录借:应交税费-应交增值税(减免税额)贷:管理费用是这样吗
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)