12月货物已经销售，商品已经发出，但1月才开具增值税销售发票，如何账务处理
同学您好，借：发出商品，贷：库存商品
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公司上月已开票，记账时已做了收入和销项税，合同约定本月发货，买方本月退货，上月开出的发票对方已经认证抵扣了，销售方本月开具负数发票，销售方本月无销售，销售方本月咋样账务处理了，增值税及附税又咋样申报了？
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甲公司于12月1日销售商品，开出的增值税专用发票上注明售价为1200000元，增值税税额为156000元；商品已经发出，收到商业汇票一张；该批商品的成本为420000元。（1）销售商品分录：（2）结转销售商品成本时：
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老师好~采购物品已入库并在当月销售并开具销售发票但是发票要次月收到该如何账务处理？
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12月货物已经销售，商品已经发出，但1月才开具增值税销售发票，如何账务处理
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上个月月底销售货物，款已收到，货已发出对方已经收到，但是销项发票没开怎么做账
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老师，我想问一个问题，就是我老板在这2026年三月份开始让我去补2025年第三季度的增值税，当时还是小规模纳税人要补缴450多万的收入，但是是电商收入是要免税申报的，然后第四季度也要补报400多万的收入也按照小规模的标准去补的，但是呢，我在补的过程中他就跳出来说要选择按照小规模纳税人继续申报，还是要登记为一般纳税人我选择登记成为一般纳税人生效日期是从2026年1月1日开始的，但是我2025年第三季度跟第四季度的增值税还没有补报完，我这样的话会被需要补缴13%的增值税吗？在深圳这边，我怕如果突然要不叫的话，老板受不了会不会被要求赔偿税款。
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老师有软件开发模版合同吗
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老师，我有个问题想请教一下您，就是小规模季度开票金额就是销售额假如是25万，其中开专票20万，这个增值税普票要交吗，附加税肯定是全额交。我不太清楚增值税是已哪个金额交
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请问服务收入，员工工资作为成本，我可以2.3.4月计提劳务成本-工资，然后5月再把2.3.4.5计提的劳务成本结转为主营业务成本吗。因为5月份才有收入
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请问收入是服务，那提供这笔服务收入的员工，工资可以作为成本，那公司给他购买的社保也可以作为劳务成本，之后结转为主营业务成本吗
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直播间送粉丝的产品怎么做分录？谢谢老师
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请问收入是服务，员工工资和社保可以作为劳务成本，之后结转为主营业务成本吗
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增值税怎么确认
主要是想问确认收入那一步
同学您好，不含税收入认销项 应交增值税=当月销项-当月进项-上月留抵-预交税款
分录怎么做
没开票，增值税要不要入账
您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品
可是我下月才开票
咋就有增值税了
你好一般纳税人可以在无票收入栏里直接填，以后开票填负数申报即可。
那账面怎么处理
同学您好，按开票一样记账的
可是我没开票呀
那如果采购一批货物进来，同样是下月票，这个怎么挂账
货到票未到才做暂估的暂估，一般为：借：原材料，贷：应付账款，付款为借：应付账款，贷；银行存款，票到冲暂估用红字借：原材料红字，贷：应付账款红字， 你好， 据发票记 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款