12月货物已经销售，商品已经发出，但1月才开具增值税销售发票，如何账务处理
同学您好，借：发出商品，贷：库存商品
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公司上月已开票，记账时已做了收入和销项税，合同约定本月发货，买方本月退货，上月开出的发票对方已经认证抵扣了，销售方本月开具负数发票，销售方本月无销售，销售方本月咋样账务处理了，增值税及附税又咋样申报了？
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甲公司于12月1日销售商品，开出的增值税专用发票上注明售价为1200000元，增值税税额为156000元；商品已经发出，收到商业汇票一张；该批商品的成本为420000元。（1）销售商品分录：（2）结转销售商品成本时：
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老师好~采购物品已入库并在当月销售并开具销售发票但是发票要次月收到该如何账务处理？
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12月货物已经销售，商品已经发出，但1月才开具增值税销售发票，如何账务处理
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上个月月底销售货物，款已收到，货已发出对方已经收到，但是销项发票没开怎么做账
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增值税怎么确认
主要是想问确认收入那一步
同学您好，不含税收入认销项 应交增值税=当月销项-当月进项-上月留抵-预交税款
分录怎么做
没开票，增值税要不要入账
您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品
可是我下月才开票
咋就有增值税了
你好一般纳税人可以在无票收入栏里直接填，以后开票填负数申报即可。
那账面怎么处理
同学您好，按开票一样记账的
可是我没开票呀
那如果采购一批货物进来，同样是下月票，这个怎么挂账
货到票未到才做暂估的暂估，一般为：借：原材料，贷：应付账款，付款为借：应付账款，贷；银行存款，票到冲暂估用红字借：原材料红字，贷：应付账款红字， 你好， 据发票记 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款