老师，我们前半年的医保是按照单位350.48交的，后面申请了了调整基数，7-12月医保单位部分变为230.62，年底了，10-12月份我单位1-6月多缴纳的抵扣了第四季度的，这个帐怎么做？
你好后期缴纳的少了吧
-
Q
老师，我单位的社保账务，做的有点糊涂了，因为今年涉及到一个医保减半征收，还有我们二月三月是全额缴纳的医保，后面几个月医保又给我们多交的抵减，这些账务有点弄不清楚了，请老师指点一下
-
Q
老师你好，我们这边社保局根据企业情况，单位医保的部分10、11、12三个月是到明年2月缓缴了。那么我计提单位社保的时候还能够全部按照之前的计提然后摘要备注缓缴单位医保，到明年2月扣缴的时候再做 借：应付职工薪酬-单位社保部分 贷：银行存款 并在摘要备注是之前缓缴的医保吗？
-
Q
老师，我们前半年的医保是按照单位350.48交的，后面申请了了调整基数，7-12月医保单位部分变为230.62，年底了，10-12月份我单位1-6月多缴纳的抵扣了第四季度的，这个帐怎么做？
-
Q
老师，这个月发现去年四季度到今年2月份的医保调基了，医保费单位部分和个人部分都有涨些，但我3月前的做账都是按调基前的做了，现在该怎么办？会计分录怎么做？
-
Q
老师，有个社保基数调整的问题想了解一下。比如养老保险基数调整一般都是在下半年，那么上半年都是按照去年的基数缴纳的社保。也是按照去年的基数计提的社保，请问这个基数调整仅仅只是个人部分的基数调整吗？单位部分的也是有调整的吗？因为，单位部分的是单位缴纳，个人承担部分都是在发工资的时候从员工的应发工资里面扣除掉。我们有几个员工已经离职了，当时个人部分的养老保险从工资里面扣了，现在说是要把多扣的这部分再退还给他们本人。
热门问答 更多>
-
老师，职工福利费不能量化到个人，我做账的时候借：应付职工薪酬-福利费 100贷：现金100，借：管理费用福利费100 贷：应付职工薪酬福利费100，然后个税系统里边不用记这100元，那账上和个税系统里边的数就不一样了吧，报所得税的时候工资怎么申报呢
-
老师你好，我们公司有一个股东是居委会。如果公司盈利了，分红给居委会，居委会需不需要缴纳税款
-
董孝彬老师，快手你知道在哪里导7天、10天内要发的货数据吗？
-
老师你好，昨天批量开发票的时候，有一张发票客户说系统里查不到，但是我自己能查到，今天把昨天开的发票红冲后，客户却能查到，已经重新手动开了发票，请问有老师遇到过这个情况吗？会是什么原因
-
月初只有原材料一个总数，没有明细，月底盘点该怎么结转成本
-
新开的公司暂时不经营，公户没有开，没有在税务系统报到账户，收到短信提示让12.31日之前去税务系统里面报告账号信息，会罚款吗，一定要开公户吗
-
老师，有没有新旧增值税对比分析表分享？
-
零基础到完全胜任会计，最快需要多久？全力以赴的学习初级和实操？
-
你好！我们是一般纳税人，可以开增值税13个点专用发票吗
-
老师，离职补偿和辞退有啥区别，现在有一个员工能力太差，想辞退她，没有签劳动合同，工作两年了，请问应该怎么补偿
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的，后面交的少
借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保
不太明白，每个月都有计提的社保，这次是要做缴纳10-12月的帐
你好，做十到12月份的就是了，我然后每个月的金额还是填写230.62。
10-12月本来应该要缴纳3万多的，但是因为1-6月份多缴纳了，10-12月只缴纳了1万元
是要把之前多计提的社保冲销了吗
那你之前已经集齐了吧，之前已经按照350计提了，多计提了，已经多抵扣了不是。你现在就少抵扣。
具体账务怎么处理
借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保