老师，我们前半年的医保是按照单位350.48交的，后面申请了了调整基数，7-12月医保单位部分变为230.62，年底了，10-12月份我单位1-6月多缴纳的抵扣了第四季度的，这个帐怎么做？
你好后期缴纳的少了吧
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老师，我单位的社保账务，做的有点糊涂了，因为今年涉及到一个医保减半征收，还有我们二月三月是全额缴纳的医保，后面几个月医保又给我们多交的抵减，这些账务有点弄不清楚了，请老师指点一下
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2020年12月社保刚缴纳，之前一直没有计提单位部分，1-7月份扣了员工个人部分的社保，8-12月没有扣，扣除的金额跟社保缴费个人部分的金额还不一致，还有一个员工A是另一个分公司甲缴纳的，然后我们把甲代A交的保险个人跟单位部分支付给甲。现在的情况是A应该补交个人部分保险2926.46元，还有个员工应补交个人部分1399.67元。我这个该怎么调账啊，好乱
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老师情况是这样的，我们失业保险2020年1-11月单位部分本来不缴纳，结果劳资交了，申请退回的等到2021年才能退回，然后12月失业办要交12月的，然后我们又把个人部分又交了次，现在其他应付款多了一次的，我现在要把它放入其他应收款的话咋做账
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老师你好，我们这边社保局根据企业情况，单位医保的部分10、11、12三个月是到明年2月缓缴了。那么我计提单位社保的时候还能够全部按照之前的计提然后摘要备注缓缴单位医保，到明年2月扣缴的时候再做 借：应付职工薪酬-单位社保部分 贷：银行存款 并在摘要备注是之前缓缴的医保吗？
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老师，我们前半年的医保是按照单位350.48交的，后面申请了了调整基数，7-12月医保单位部分变为230.62，年底了，10-12月份我单位1-6月多缴纳的抵扣了第四季度的，这个帐怎么做？
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是的，后面交的少
借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保
不太明白，每个月都有计提的社保，这次是要做缴纳10-12月的帐
你好，做十到12月份的就是了，我然后每个月的金额还是填写230.62。
10-12月本来应该要缴纳3万多的，但是因为1-6月份多缴纳了，10-12月只缴纳了1万元
是要把之前多计提的社保冲销了吗
那你之前已经集齐了吧，之前已经按照350计提了，多计提了，已经多抵扣了不是。你现在就少抵扣。
具体账务怎么处理
借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保