老师，我们前半年的医保是按照单位350.48交的，后面申请了了调整基数，7-12月医保单位部分变为230.62，年底了，10-12月份我单位1-6月多缴纳的抵扣了第四季度的，这个帐怎么做？
你好后期缴纳的少了吧
-
Q
老师，我单位的社保账务，做的有点糊涂了，因为今年涉及到一个医保减半征收，还有我们二月三月是全额缴纳的医保，后面几个月医保又给我们多交的抵减，这些账务有点弄不清楚了，请老师指点一下
-
Q
2020年12月社保刚缴纳，之前一直没有计提单位部分，1-7月份扣了员工个人部分的社保，8-12月没有扣，扣除的金额跟社保缴费个人部分的金额还不一致，还有一个员工A是另一个分公司甲缴纳的，然后我们把甲代A交的保险个人跟单位部分支付给甲。现在的情况是A应该补交个人部分保险2926.46元，还有个员工应补交个人部分1399.67元。我这个该怎么调账啊，好乱
-
Q
老师情况是这样的，我们失业保险2020年1-11月单位部分本来不缴纳，结果劳资交了，申请退回的等到2021年才能退回，然后12月失业办要交12月的，然后我们又把个人部分又交了次，现在其他应付款多了一次的，我现在要把它放入其他应收款的话咋做账
-
Q
老师你好，我们这边社保局根据企业情况，单位医保的部分10、11、12三个月是到明年2月缓缴了。那么我计提单位社保的时候还能够全部按照之前的计提然后摘要备注缓缴单位医保，到明年2月扣缴的时候再做 借：应付职工薪酬-单位社保部分 贷：银行存款 并在摘要备注是之前缓缴的医保吗？
-
Q
老师，我们前半年的医保是按照单位350.48交的，后面申请了了调整基数，7-12月医保单位部分变为230.62，年底了，10-12月份我单位1-6月多缴纳的抵扣了第四季度的，这个帐怎么做？
热门问答 更多>
-
增值税计算方法怎么看是属于简易计税方法？
-
做会计需要给公司制定财务规章制度吗？
-
去年漏做了一笔收入，在做汇算年报提交系统提示收入比对异常，核实后发现24年漏做了一笔收入，这种情况应该怎么处理？
-
我购买了399的课程，怎样入群学习？
-
度纳税由报主表(2024年版) 您当期申报数据与上年营业收入申报数据差异变化在50%以上，本年营业收 入[3533876.15]、上年营业收入[0]，请您核实申报数据是否正确。 您单位本所属期申报增值税收入7202376.15元，如与本项金额存在差异，请 项目 确认申报数据是否准确。 金额 收入3,533,876.15我的增值税申报表收入就是这个数，为什么显示这个 成本：3,251,166.06
-
小锁老师，没用系统前的找不到了
-
对方4月份给我开了一张1000（含税）元的发票，我5月份才做4月份的账，4月份还没结账，对方今天把发票冲红了，并开具了负数发票-1000给我们公司，负数发票是5月份才开具过来的，现在我不懂怎么处理。就是说正数1000元发票是4月份的，负数发票是-1000是5月份开具过来的，如何做账务处理
-
#提问＃请问一下老师贵州今年报名必须提供工作证明吗？
-
老师好，我刚去一家公司，它现在是小规模，24年12月之前是个体，今天报年报我发现它19年到23年的年报都没有报，现在报有没有影响？ 另外它的个体的时候每年都有销项但都在免税额度内没交过税，这种情况下19年到23年的年报都按0申报可以吗？因为现在的界面点进去19年到23年都是小规模的界面，该怎么填写呢？
-
老师，其余编制现金流量表一般是直接法吗？有没有人用间接法的？上市公司业务量那么多。直接法做得完吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的，后面交的少
借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保
不太明白，每个月都有计提的社保，这次是要做缴纳10-12月的帐
你好，做十到12月份的就是了，我然后每个月的金额还是填写230.62。
10-12月本来应该要缴纳3万多的，但是因为1-6月份多缴纳了，10-12月只缴纳了1万元
是要把之前多计提的社保冲销了吗
那你之前已经集齐了吧，之前已经按照350计提了，多计提了，已经多抵扣了不是。你现在就少抵扣。
具体账务怎么处理
借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保