请问老师，我们是软件公司，除了管理部门和销售部门以外，有部分员工工资社保公积金记在研发费用，其他员工的工资社保公积金都放在生产成本科目下，我们并没有存货什么的，放生产成本合理吗？
你好，其他的员工是什么部门的？
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计提工资 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳杜保 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款o 你好，老师，计提这个分录对吗？我们一般是计提后交了保险后，最后发工资，这个分录怎么写更合适
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2019年6月，A公司当月应发工资100万元，其中：生产部门直接生产人员工资50万元；生产部门管理人员工资10万元；公司管理部门人员工资18万元；公司专设销售机构人员工资5万元；建造厂房人员工资11万元；内部开发存货管理系统人员工资6万元。根据所在地政府规定，公司分别按照职工工资总额的10%、12%、2%和10.5%计提医疗保险费、养老保险费、失业保险费和住房公积金，缴纳当地社会保险经办机构和住房公积金管理机构。按2％、8％、0.5%和10.5％代扣个人部分医疗保险费、养老保险费、失业保险费和住房公积金，缴纳给当地社会保险经办机构和住房公积金管理机构。根据2018年实际发放职工福利费情况，公司预计2019年应承担的职工福利费义务金额为职工工资总额的2%，职工福利的受益对象为上述所有人员。公司分别按照工资总额的2%和1.5%计提工会经费和职工教育经费。假定公司的存货管理系统已处于开发阶段、并符合资本化为无形资产的条件。不考虑所得税的影响。请做出上述薪酬计提的会计处理。
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上午货币性薪的确认与发放1.简答题2019年6月,A公司当月应发工资100万元,其中:生产部门直接生产人员工资50万元;生产部门管理人员工资10万元;公司管理部门人员工资18万元;公司专设销售机构人员工资5万元;建造厂房人员工资11万元;内部开发存货管理系统人员工资6万元。根据所在地政府规定,公司分别按照职工工资总额的10%12%、2%和10.5%计提医疗保险费、养老保险费、失业保险费和住房公积金,缴纳当地社会保险经办机构和住房公积金管理机构。按2%、8%、0.5%和10.5%代扣个人部分医疗保险费、养老保险费、失业保险费和住房公积金,缴纳给当地社会保险经办机构和住房公积金管理机构。根据2018年实际发放职工福利费情况,公司预计2019年应承担的职工福利费义务金额为职工工资总额的2%,职工福利的受益对象为上述所有人员公司分别按照工资总额的2%和1.5%计提工会经费和职工教育经费。假定公司的存货管理系统已处于开发阶段、并符合资本化为无形资产的条件不考虑所得税的影响。请做出上述薪酬计提的会计处理入答
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请问老师，我们是软件公司，除了管理部门和销售部门以外，有部分员工工资社保公积金记在研发费用，其他员工的工资社保公积金都放在生产成本科目下，我们并没有存货什么的，放生产成本合理吗？
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老师，我想请问下，就是我们公司这个月开始生产的，但是产成品还没有完工，再生产期间，发生的材料，员工工资，社保，还有车间发生的一切我全部归集好了。现在全部归集在“生产成本二级科目，直接材料，直接人工，制造费用”下面。这个月我们还开了发票82的发票。那我这个销售成本怎么算呢？生产成本需要结转吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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开发部测试部之类的
你好，这个开发部不是研发部门的？
有开发部也有研发部
你好啊，可以的，可以这么做的。
这个是22年的账，生产成本最后要转到资产负债表里的存货吗，但是我没看到存货，这个怎么能解释通啊
是的，只要没有完工的，都做存货里面的，这个是规定。
不用非得有库存商品才可以
提供服务没有提供完毕，这一部分也属于存货
那就一直放生产成本就行吧，没有实质的存货，开发软件就当没开发出来，这样可以是吧
对的，是的，可以的，可以的。
做研发费用的员工工资表是有要求的吗
你好，工资表都是统一的格式就可以的，写清楚了部门就行。
不需要每个研发软件的费用和人员匹配吗？
你好，需要的啊，也不能乱做不是吗？他是研发部门的才可以做。
从研发部门员工工资表取值，不要求在工资表里体现，是哪个人做的哪个软件吗
这个不用的，你要想要分开的话，你自己做一个明细。
如果要申请高企，是必须做明细的吧？
你好，对的，是的，是这么做的。