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老师您好,请问12月份扎帐完后,有400万利润,需要缴纳100万所得税,请问12月份和23年1月份关于该笔所得税的账务处理是怎样的?谢谢

2023-01-08 18:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-08 18:18

借所得税费用 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷银行存款

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齐红老师 解答 2023-01-08 18:18

第一个12月份的 第二个1月份的

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借所得税费用 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷银行存款
2023-01-08
您好,以为是可以弥补亏损的,所以不用计提企业所得税
2024-03-28
你好; 借所得税费用;贷应交税费-应交企业所得税 。先计提了 然后自动结转损益到本年利润去
2021-12-29
会计凭证已确认不能反结账进行修改,做到以前年度损益调整就好
2023-04-14
同学你好,直接在2022年做冲红处理,或者在2023年把冲红的发票,做以前年度损益调整处理,企业所得税汇算清缴时,减少上年的利润,就行了。
2023-03-17
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