老师10月专票我们1月红冲了，10月开了1％的专票，今天才发现是错的，我们要红冲，那我账务怎么处理啊？

那我10月的账怎么做老师

你好，10月的账，正常做收入分录就是了 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税

哦那我红冲是也可以用负数对吧老师，还有我第四个季度已经交了税款红冲了以后可以退出来吗？

你好，红冲，可以是原来相同分录金额负数。 第四个季度已经交了税款红冲了，是可以申请退税的 

嗯嗯，老师我们还没申报，也没交款，这个有解决的办法吗？

请看你前后描述，相互矛盾，以哪个为准呢 

没交老师，确定了

你好，既然没有缴纳税，也就不存在退回啊 

可是发票已经在10月开了，1月才发现，四季度的税得要报，报了就要交

你好，问题你还没有交，自然就不会退税啊 

现在不是说退，说的是要交

你好，交了的税款，之后交税的发票被红冲了，就红冲相应的收入和税额 就是了 

好的知道了谢谢