我们2022年收到兼职工程师开的10w个人代开发票，发票已经入帐，钱款也已经支付，但是还没有代扣代缴个税。现在老板的意思要冲红这张发票，按工资薪金申报这10w，请问老师这个要怎么账务处理呀？
你好，那就让对方去开红色发票。
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我们2022年收到兼职工程师开的10w个人代开发票，发票已经入帐，钱款也已经支付，但是还没有代扣代缴个税。现在老板的意思要冲红这张发票，按工资薪金申报这10w，请问老师这个要怎么账务处理呀？
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老师：您好！我有一份兼职收入，每个月500元，平时不发放工资，到春节前才一起发放。兼职公司的账务处理是代理记账公司处理的，代理记账公司没有经过我同意，在个税申报系统2022年1-12个月每个月申报我5000元的工资收入。这样操作的结果就是汇算清缴我要补缴个税。因为接近3月份的汇算清缴时间，我打开手机端口的个税APP系统查询发现了这个情况，和代理记账公司沟通后，她们说可以修改2022年的个税申报数据，请问老师，这个数据还可以更改吗？
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老师，我们是建筑劳务分包公司2020年刚创建，2020下半年施工单位一直给我们代发工资，当时我以为给我们代发的工资对方已经申报个税并入账了，所以这笔款我没有申报个税和入账，结果到年底对方要求开票时，要包含这笔款（即工资），所以这笔款我一直挂在应收账款下（其实已经作为工资发掉了），我现在该怎么处理？
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老师，我们是建筑劳务分包公司2020年创建，2020下半年施工单位一直给我们代发工资，当时我以为给我们代发的工资对方已经申报个税并入账了，所以这笔款我们公司没有申报个税和入账，结果到年底对方要求开票时，要包含这笔款（即工资），所以这笔款我一直挂在应收账款下（其实对方已经作为工资发掉了），我现在该怎么处理？
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老师您好，我们是小规模纳税人，去年在电子税务局上申请代开了一张专票给客户，今年发现客户税号错误，要红冲掉这张专票。今年我就去了税局现场提交资料申请红冲代开的专票，但是已经过去了两个月，想问一下在哪里可以看到这张发票税局有没有帮我红冲掉呢？
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25年6月份之前是个体工商户，第一季度税务局申报了核定销售额15万，但是实际上是没有业务的，后面7月变更为小规模纳税人了，我建账是按没有业务的建账的，现在申报企业所得税汇算清缴，A100000 企业所得税年度纳税申报主表营业收入那里显示数据跟申报的不一致，刚好差的就是这个，要怎么处理呢？
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对方同意年前开红字发票，但现在要按工资薪金申报这10w，就是想现在申报到12月的个税里，当时是挂的其他应付款已经支付了，现在这个账务处理要怎么处理呢？
你先把之前的会计分录冲销了，然后再按照工资申报计提
冲红之前的分录，银行存款就会有10w差额，要是申报到12月工资，那应该是1月发放这笔钱，这里我有点不知道该怎么处理
为什么会有差额呢？
去年已经支付了10w，但现在按工资薪金核算，就现在计提到12月工资里，但其余人的12月工资是1月才发的，他的这个提前发放么？
那这个就只是提前发放就行。
好的，那我就这样处理，谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评