老师，我们公司一般纳税人，房租三个月一交，合计21960，我支付款项的时候借预付，贷银存，因为收到的是专票，9%的增值税，我该怎么做每个月的摊销分录呢？
你好，你这个需要抵扣的。
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老师，公司厂房半年租金20万，且房租已付。我的借：预付账款20 贷；银行存款20.现在收到一张20万元增值税专票，摊销的时候，剔除进项税额，我做借：管理费用 制造费用 贷：预付账款。这张发票上的进项税额怎么做，会计分录怎么写？
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老师，我们公司一般纳税人，房租三个月一交，合计21960，我支付款项的时候借预付，贷银存，因为收到的是专票，9%的增值税，我该怎么做每个月的摊销分录呢？
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老师，我们公司一般纳税人，房租三个月一交，合计21960，我支付款项的时候借预付，贷银存，因为收到的是专票，9%的增值税，我该怎么做每个月的摊销分录呢？
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老师您好，我是二月支付了下年的房租，三月收到的发票，我的分录2月是借：预付账款，贷：银行存款，三月收到发票：借：管理费用-租赁费，应交增值税-进项税额，贷：预付账款，摊销：借：管理费用-租赁费，贷：预付账款
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房租费我7月支付23年7月到24年6月，一年的费用。发票还没有收到，我做的分录是，借，其他应付账款，贷银行存款。请问这个房租的摊销要什么时候开始呢？（公司是小规模纳税人）
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麻烦发一下专题课的讲义资料
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老师，收到了一张电子银行承兑汇票，然后背书转让给供应商了，也做了账务处理，可是怎么附原始凭证呢？银行收付款有电子回单，这个票据打不了回单呀
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是的额，进项税要一次性抵扣，房租要按月分摊，分录咋做？
借预付账款应交税费、应交增值税进项，贷银行存款21960分摊的时候，按照不含税的。
老师，当时交房租的时候发票还没回来，我的分录是借预付账款，贷银行存款，现在发票回来了，不知道该怎么做
借应交税费、应交增值税进项，贷预付账款，指红冲进项税额的那部分。
然后每月分摊的时候按照借管理费用贷预付，不含税金额分摊，对吧
对的，是的，是这么做的。