老师:小规模第4季度增值税如何申报:有开免税发票金额为581057.57. 负数发票为1%的不含税金额-6732.67 正负最后金额为574324.90. 在其他免税金额 12行那填写574324.90后,会出现异常 :如图显示 应该如何申报呢?

小规模免税发票与负数发票不能合并申报

那怎么申报呢.老师

第9行免税销售额就单独填免税金额不要与负数发票合并

那负数发票怎么填写呢?要不要填写

开出的负数发票，在网上申报税收时用正数发票减去负数发票后的金额来填报。这里的正数发票是指非免税发票。也就是说应税发票可以减去负数发票差额

这次开的都是免税金额581057.37 而负数发票是1%不含税金额-6732.67.在12行填写免税金额或正负相抵金额后都会收到:税局征管系统票表比对返回信息:-6732.67.真不知道怎么申报了

负数发票按负数填报在最上面的正常开票缴税的销售发票那列，只不过按负数填，免税发票就填在下面的12列，分开填列

还是不行,会出现这个问题 ,如图

还是不行,会出现这个问题 ,如图

负数发票为1%的不含税金额-6732.67，其中2%部分填在18行本期应纳税额减征额-6732.67*2%=-134.6534，16行应纳税额按3%填-6732.67*3%=-201.9801，实际缴纳按1%填-67.32

小微企业未达标,增值税是免征的. 16行是灰色的,不能填写