您好,借:银行存款,贷:预收账款
10月份预付了一笔材料款,12月收到发票,由于是核定征收所以没有写那么细致,没有通过工程施工科目而且直接记入了主营业务成本这样可以吗? 收回10月付款的发票:借:主营业务成本 借:应交税金—增值税进项税额 贷:预付账款
师我请教一下,主营业务收入的累计发生有问题,一核对才发现,录入主营业务收入的期初数据有错误,又发现期初数据是不能修改的,现在都做好几个月账了,科目设置里又没有以前年度损益调整这个科目,请问我改怎么把期初的主营收入数据调整过来。
公司开一笔专票,钱下个月才能收到,所以要通过预收账款科目,而且项目没有完成,不能确认收入,所以不能通过主营业务收入科目,请问分录还怎么写呢
请问,建筑施工企业的,当月开出部分发票,未完工的项目,怎么结转成本 当月开发票出去了,确认主营收入,怎么知道主营成本? 我们是做环保砖提供给甲方(房地产公司的)。还有我们加工环保砖的厂房租金计入什么科目? 我们没有完工进度,以开发票确认收入的情况下,怎么确认成本?还有需要用到工程施工—合同毛利,这个科目吗?还有合同结算的科目呢?开发票出去时,借:应收账款,贷:工程结算,应交税费—应交增值税(销项税)呢? 还是借:应收账款,贷:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税)?
老师,您好,麻烦问一下,我接手了一家新公司在核对往来账目发现上年度的好多收入开票了却没有确认收入,所以导致预收账款有很多借方余额,这个调整的话是通过以前年度损益科目调整吗?因为金额挺大的,大概有200多万,这个能调整吗?
老师,就是外账这边我这边有两家小规模纳税人公司7-9月报的是6-8月的收入,但是6月份的成本我是在6月就结转了的。这个季度我看了一下,我在7-9月应该对应的结转6-8月的成本才对。9月份的发票因为是在10月份开具的,9月收入我在10月份确认收入,那9月成本我在9月份就不能结转了吗?到下个季度报10-12月的时候才能结转9月成本吗?但是我6月成本在6月份已经结转过了,如果9月成本不结转的话,7-9月的成本就太少了,我可以在9月先只结转9月的一部分成本吗?
老师8月份忘了一张进项票,抵扣了,没记,可以在9月补记吗
企业所得税申报表工资那个怎么填
老师季度财务报表怎么编制
老师您好,我们小规模纳税人要申报收入了,我也不知道老板想缴纳多少增值税,那我应该怎么问他?我就问他收入是100万,举个例子。。。。 他想报多少万收入?
老师 上月我记账 借 银行存款10万 贷 财务费用-10万 我这个月想调整,财务费用想减少5万,怎么调账
老师您好小规模纳税人如果一个季度的收入是32万。 那么缴纳增值税的计算 用32万还是用两万?
现在企业所得税申报表,资产损失这里啥意思
请问其他应付款多了几块钱跟发票不相等,外账该怎么做账处理?
你好,利润表营业收入本期金额和本年累计金额怎么填? 例如1~3月开票总额是1万,其中3月开票总额是8000,申报第一季度利润表时本期金额是填1万吗?本年累计金额系统自动生成是吗
没有收到钱,只是开了发票
同时不能确认收入
可不做分录或只做税款借:应收账款,贷:应交税金-应交增值税(销项税额)
那等到收款的时候就是 借:银行存款 贷:预收账款 不含税收入这一块还是不做分录吗?因为项目还没有完结
你好,可以的, 没问题