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12月计提了年终奖,今年1月分支付实际金额大于去年计提金额,那要如何调整

2023-01-15 14:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-15 14:51

借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬工资补计提上就可以了

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快账用户1596 追问 2023-01-15 19:52

付款分录:借应付职工薪酬 按实际金额支付的金额 贷:银行存款 对吗? 那去年计提的员工年终奖分别进管理费、销售费,生产成本,都跟实际支付金额不一致,是不是就按你说的超出金额部分放入以前年度损益就好了,用不用调管理费,销售费,生产成本吗?

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齐红老师 解答 2023-01-15 19:52

这个生产成本结转到了主营业务成本吗?如果是的话,都用以前年度损益调整来做就可以的。

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借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬工资补计提上就可以了
2023-01-15
可以 借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬
2021-02-17
你好,通过以前年度损益调整科目调整差额
2023-05-31
同学,你好,这个是可以的。
2021-08-12
你好,可以在25年补提,分录如果涉及到损益的科目用以前年度损益调整或者利润分配未分配利润科目代替;反结账太麻烦了
2025-01-24
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