一般纳税人收到一张增值税专用发票，不抵扣，不认证，怎么做账呢？
你好，直接价税合计做账就行。
-
Q
你好：一般纳税人企业，2021年12月进货增值税专用发票已抵扣10万元，税务认定这张发票不能认证抵增值税也不可以抵所得税，2022年2月增值税和所得税已经补了，并有滞纳金，请问 增值税、所得税账务怎么处理，在哪年，网上表用改吗，分录怎么做？
-
Q
老师，我们是一般纳税人，有一张专票我们没有认证，但是这张发票我想这个月记账，就是增值税不抵扣，我怎么做分录？
-
Q
一般纳税人收到一张增值税专用发票，不抵扣，不认证，怎么做账呢？
-
Q
一般纳税人增值税账务处理 1、收到专用发票什么时候去认证？ 2、收到时要不要做会计分录还是要等认证了再做会计分录？ 3、什么时候抵扣？抵扣后的会计分录？ 4、是不是认证的时候就可以直接抵扣？
-
Q
一般纳税人，收到住宿的增值税专用发票，没有销项零申报增值税，本月可以不勾选认证抵扣，后期再勾选吗
热门问答 更多>
-
小规模记账收入标准做法是要价税分离吗？
-
公司一辆车卖给了个人，先前支付给保险2100块，比如交强500，意外险200，商业1400，后来退保商业和意外，收到退款200和1300（商业已经成本退不了全部）之后跟个人协商个人出交强的钱500和意外险的钱都200，个人把700打回公司（200意外保险公司已经给退了个人又打给我公司了，有一张交强的发票，支付保险公司的银行回单2100，保险公司退回的银行回单，200元，13000两张，个人打款700），这个业务分录咋做
-
老师，公司给员工缴纳社保的话，一般都是按什么缴纳，是应发工资还是实发工资？
-
老师，建筑工地用的碎石，大类必须选非金属矿石吗，选成建设用卵石、碎石是错的吗
-
独生子女，赡养老人两位，专项扣除能抵6000一个月吗？
-
老师 出口用的商业发票模版有不
-
公司一辆车卖给了个人，先前支付给保险2000块，比如交强500，意外险200，商业1300，后来退保商业和意外，收到退款200何1100（商业已经成本退不了全部）之后跟个人协商个人出交强的钱500和意外险的钱都200，个人把700打回公司（200意外保险公司已经给退了个人又打给我公司了，有一张较强的发票，支付保险公司的银行回单2000，保险公司退回的银行回单，200元，1100两张，个人打款700），这个业务分录咋做
-
电子税务局的进销项发票明细，在哪里导出来？
-
注册新公司用老板农村房子的地址免费使用，要报房产税吗
-
老师，请问，申报汇算清缴，现在是我有20多块的所得税，如果不想退税的话，要怎么样操作？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
以后有销项了还是要抵扣的，现在进项税入哪个科目
那你可以把税额进入到待认证进项税额
那待认证进项税还用结转吗？
这个是不需要接转的。
那报表系统里的，资产负债怎么不平了呢？
是不是你报表系统的问题？
没有啊，之前的都是平的，就做了这一笔他就不平了
没有啊，之前的都是平的，就做了这一笔他就不平了
这个具体是怎么做账的？
借 ：管理费用 应交税费--待认证 贷：其他应付款
你这个待认证进项是是不是新增加的科目？
不是啊，系统上一直就有的，自动就有的
肯定是你公式有问题肯定是你公司有问题。不然会计分录平 报表不会不平
怎么修改公式，我没有动过公式啊，现在，待抵扣认证的金额出现在了其他流动资产，，应交税费下面还有负的，所以不平
这个得看你的财务软件，还是得和你的服务商确认。