同学您好,之前交的增值税不用减去 附加税要减
老师:异地项目,预交企业所得税时,需要减去增值税吗?附加税需要减吗?
老师,算企业所得税时候,之前交的增值税和附加税用不用减去?
老师,那就是预估企业所得税时候,收入减成本的时候,之前缴纳的增值税不减,附加税减去?
请问老师,计算企业所得税的时候需要去掉增值税吗?比如一般纳税人企业,一件商品售价含税50,进价含税30,那计算企业所得税的时候需要换算成不含税收入扣掉不含税支出,还有附加税那些吗?还是直接用50减30再减附加税那些?具体企业所得税的公式是?
老师好,之前年度取得的专票在之前年度也结转成本且抵扣增值税,现在税务要求调出(补增值税、附加税、企业所得税并且要调增之前年度企业所得税年度汇算清缴,调增企业所得税的时候需要考虑附加税的影响),那是应该再纳税调整明细表里 扣除类—其他这栏调增(不含税金额减去要补的附加税金额)吗老师
我是旅游业公司,请问每天的营业额做什么科目?
老师,我公司注册资本800万,股东甲已经实缴了80万,年初股东甲将股权转出来80%给乙,账上原来实收资本甲80万,现在怎么改?甲乙分别记多少?
只有收汇后才能在电子税务局申请出口退税吗?
请教郭老师帮忙回答问题,谢谢
一般纳税人4s店购买脚垫800元收到1%税率普票,赠送客户。 借:销售费用892.04 贷:库存商品800 应交税费-应交增值税(销项税额)92.04 企业所得税收入调增707.96,成本调减800。 老师,这样处理正确吗?是否需要其他调整?
老师请问一下 赞助别人搞活动的商品按售价 分录。借销售费用 广告费。贷营业外收入吗 这样点话 结转收入的时候会多了这一笔营业外收入、对吧。还需要做其他分录吗
老师 圈着的怎么求实际利率
税务局老师要来公司实地核查岀口退税,我们应该注意哪些事项。
老师固定资产折旧去年12月多提了2400,今年6月发现了怎么办?怎么做会计分录
小规模纳税人,也是小型微利企业,如果年利润总额,100万以下,企业所得税应该怎么样缴纳?