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我司是一般纳税人,11月份交的税控盘年费280元怎么写分录呢?还没申报抵扣的

2023-01-30 10:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-30 10:51

借管理费用,贷银行放款,280。

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快账用户8642 追问 2023-01-30 10:53

这笔费用不是可以抵扣进项税的吗

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齐红老师 解答 2023-01-30 10:55

可以抵扣,需要抵扣的时候,你再做抵扣的分录。

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快账用户8642 追问 2023-01-30 10:56

我是去年11月开的发票280,在今年2月份申报减免明细表再填写申报可以的嘛?那到时怎么写分录呢

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齐红老师 解答 2023-01-30 10:59

可以的,借应交税费、应交增值税减免税款,借管理费用负数。

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快账用户8642 追问 2023-01-30 11:01

老师,就只写分录就行是吗?还需要附上什么附件吗

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齐红老师 解答 2023-01-30 11:05

你好,只需要做账务处理就可以了,其他的不用。

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借管理费用,贷银行放款,280。
2023-01-30
借管理费用贷银行存款, 借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。
2021-02-18
你好,你账上要先反映这个购买情况
2020-11-27
你好。两个月都可以的,建议在11月份
2020-11-27
你好,税控盘280元的服务费可以抵扣的。如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费—应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。 填写请看图片
2021-02-04
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