您好!您可以借:资金结存 贷:其他应付款
老师,领料单和出库单要经过会计签字吗
就是说上一属期是按6万扣除,请这一属期还是,要不继续保持,要不就更改之前报表,而且样这个员工就算不了税,不晓得为啥拍不了照,不晓得是不是我手机的问题
老师。这个残疾人就业保障金是看公司员工人数来交的吗?
六税两费不是减半吗?为什么注会题库里的答案都没有减半?六税两费都是什么
老师,工会经费现在一定要如实交吗,可以只交一部分吗?
老师,请问一下我今天报个税有个员工是这种情况,应该怎么弄
老师,因为医务的原因造成这个月的劳务数据就是医助的劳务数据,没有提供财务,如果下个月一起报的话,那么只减一个800,正常情况下,这个月应该减个800,然后下个月再减个800那个税金不一样,如何解决?
@董孝彬老师,还是按这样:1.先区分是否连续加工:连续加工的,消费税一律挂 应交税费 - 应交消费税 (待抵扣);直接出售的,进入第二步判断。 2.对直接出售的,再看售价与受托方计税价:售价小于等于计税价的,消费税计入成本;售价大于等于计税价的,原代收消费税仍计入成本,同时按差额补缴消费税(计入税金及附加)。 3.两者是 先看用途,再看售价 的递进关系,需同时考虑,而非独立判断。连续加工不涉及售价对比,直接出售则必须结合售价与计税价的关系处理。
老师汇算清缴缴纳的所得税怎么做分录?金额有10多万缴纳了。
2024年供应商,应给我开3万的票,没开,我暂估入账的 2025年5月31日都没开给我, 我汇算清缴,调增了 到现在一直没开 我这调增了。需要做账务处理吗 2024年记账,借,主营业务成本-租赁费3万,贷应付账款3万 需要做账务处理分录吗?
但是现在其他应付款本身就是负数了,再贷的话,负数更多吗
我想错了
您好,其他应付款是负债类科目,贷方表示增加,该分录的贷方数应该是个正数,故一正一负就可以做抵消调整了
期初数里面其他类似这样的错账,都适用这种调账方法吗,就一正一负直接抵消
您好,不涉及损益的话,这样都是可以的,因为涉及损益的话,就会影响当期
老师,那样调账有点不对,其他应付款科目是财务会计,资金结存是预算会计,如果只写这两个,两边没法平
您好!您之前的分录是怎么做的呢
这个是上一年度做的分录,误做成支出的借:其他应付款 贷:银行存款 本来进来的收入是借:银行存款 借:资金结存 贷:非同级财政拨款收入贷:非同级财政拨款预算收入
借:其他应付款 贷:银行存款 借:银行存款 贷:其他收入 借:资金结存 贷:其他预算收入
写的分录是第一条
您好!根据您提供的分录,那么您的银行存款科目应该也是不对的。您可以先红冲 借:其他应付款 贷:银行存款 然后补上一笔分录 借:其他应付款/银行存款 贷:财政拨款收入/以前年度损益调整 (金额大可以修正以前,金额不大可以放到当期,这个需要您自己的把握) 这样财务的分录就修正对了。预算会计的话,我看您写的是对的 借:资金结存 贷:其他预算收入/财政拨款预算收入
当时做账,是误把非财政拨款收入的支出做成其他应付款支出,所以,当时做的分录是借:其他应付款 贷:银行存款,那我现在其他应付款这里,红冲借:其他应付款 贷:银行存款这个是消掉其他应付账款的负数,那资金结存里面的正数,是不是也是做红冲 借:银行存款 贷:非财政拨款收入 借:资金结存 贷:非财政拨款预算收入
您好!红冲后需要补上正确的分录,否则账面还会是不对的