借:应交税费-应交增值税(进项税额)
贷:原材料
老师,2019年度收到的出差费用专票,当时没有认证抵扣,直接全额入的管理费用。在2020年会计认证了,做了一个调账分录,借应交税费(应交增值税进项税额)贷管理费用。这样做是否正确
老师,有一个月把进项忘,借:主营业务成本,贷:应付账款。把进项忘了。当普票做账了。但是计算增值的时候时候抵扣了,也缴纳增值税了,申报表都对。那我现在账面怎么补进项税。直接做借:应交税费进项税。贷:主营业务成本。行吗
老师好,我们是一般纳税人,2022年收到专票,报税时进行抵扣了,但是当时做账时忘了这应交税费-应交增值税(进项税额),直接全部计入材料了,这种情况,现在2023年针对那笔的进项怎么做账?
老师,我2022年收到一张材料专票,进项税分录里没有体现,计入库存商品了,但是纳税申报这块的进项税报了,现在我把这笔分录,冲红,重新做正确分录,这样账税是一致的,但是这笔进项税本来是计入2022年的账的,现在计入2023年的账了,累计的税金是对的,这样可以嘛?
你好!老师,在2022年12月有一张专票发票,12月做账时忘记做科目应交税费-应交增值税进项了,直接做了借管理费用贷银行存款,当时这张发票在12月已认证抵扣了,请问现在怎么做分录调整?
你好老师,想请教残保金怎么算,比如公司50人,平均工资是3000一年要交多少残保金?
想问下,自种自销的粮食,销售后和何结转成本,分录怎么做?
老师,我北京有个个体吊销了,请问我要怎么解吊销
中级财管第二章,货币时间价值,可以用绝对金额(元、万元)表示,也可以用相对数(利率)表示,在实务中,由于相对数(利率)排除了资金规模的影响,所以使用更为广泛,请问这里的排除资金规模的影响是指什么?
老师50和8.5是哪来的?谢谢
房地产开发企业总分公司处在同一城市的同一区。土地证为总公司。预售证也办的总公司。监管户也是总公司。销售收入转入总公司监管户。计划用分公司销售,分公司开发。分公司是否可以开具销售发票?土地增值税清算时是以总公司名义清算还是以分公司名义清算?
老师您好,我问一下非营利组织教育方面的做帐科目涉及哪些?专家费和专家补贴是借:业务活动成本还是管理费用?发放志愿者奖金,借:业务活动成本?收到善款,借银行存款,贷捐赠收入-限定捐赠收入
饭店分单独核算厨房部门的盈利,我认为除了原材料(食材、调料、粮油)还有厨房部门的工资+用在厨房部门的燃气。 存在疑问的有:营收扣除的手续费、税金、用在大众美团的广告费、厨房部门的维修费等这些费用可以在厨房部门创造营收中扣除吗?扣除合理吗?
电瓷厂1-5月份成本耗用分析怎么做
各位老师好,如果近期已经完成了增值税,个税,社保医保,工商年报的申报,还有什么需要申报的。
当时进项记上,现在补上?那2022年账面和实际对不上咋办?
22年不用管了,差异就是进项。直接在23年处理 即可