老师好，我们是一般纳税人，2022年收到专票，报税时进行抵扣了，但是当时做账时忘了这应交税费-应交增值税（进项税额），直接全部计入材料了，这种情况，现在2023年针对那笔的进项怎么做账？
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：原材料
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老师，有一个月把进项忘，借:主营业务成本，贷:应付账款。把进项忘了。当普票做账了。但是计算增值的时候时候抵扣了，也缴纳增值税了，申报表都对。那我现在账面怎么补进项税。直接做借:应交税费进项税。贷:主营业务成本。行吗
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老师好，我们是一般纳税人，2022年收到专票，报税时进行抵扣了，但是当时做账时忘了这应交税费-应交增值税（进项税额），直接全部计入材料了，这种情况，现在2023年针对那笔的进项怎么做账？
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老师，我2022年收到一张材料专票，进项税分录里没有体现，计入库存商品了，但是纳税申报这块的进项税报了，现在我把这笔分录，冲红，重新做正确分录，这样账税是一致的，但是这笔进项税本来是计入2022年的账的，现在计入2023年的账了，累计的税金是对的，这样可以嘛？
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你好！老师，在2022年12月有一张专票发票，12月做账时忘记做科目应交税费-应交增值税进项了，直接做了借管理费用贷银行存款，当时这张发票在12月已认证抵扣了，请问现在怎么做分录调整？
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供应商去年给我们开的专票，今年年初说开错了红冲后重新开的，报税把去年那张发票放入进项税额转出了，对应的会计分录这么写对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税（进项）（红字） 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 4，同时做 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——进项税额
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给人家开发票额度不够了，多长时间更新呢
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当时进项记上，现在补上？那2022年账面和实际对不上咋办？
２２年不用管了，差异就是进项。直接在２３年处理 即可