老师，我们公司供应商送的配件，车间领了做成产品卖掉了，那送的配件做什么科目，汇算清缴的时候要调增吗
你好，是加工生产的吗？如果是的话，借原材料，贷营业外收入。没有发票的需要调整。
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老师，请问一下，我们公司买了一辆车入固定资产，用了差不多一年就卖了，但是卖的时候开发票只开了十多万发票，卖的当月做未开票收入以收到真实金额申报增值税，这样存在什么税收风险，资产处置损益在借方，企业所得税汇算清缴需要调增吗？
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老师，我公司是一般人，2019年借用A公司的资质签订了销售合同，由A公司账户进货，货放我们公司库房，我们自己送货给客户，2020年，2021年客户给我们结账，款打到我们账户上，我们给客户开了专票，结转成本时没有进销存软件，成本按售价的75%倒推暂估做的账。当年汇算清缴没调暂估。2022.2月上了进销存软件，领导让对出数量，并重新做账，到目前为止，我们跟B公司的进货价一直没有谈妥，我应该怎样做账。
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我们公司去年财务做的账，有一辆车以旧换新，结果固定资产没有出处理掉，汇算清缴已经申报了，我们不是有需要退税2021年所得税，结果税务局匹配企业所得税收入和增值税收入不一致，让我们查，结果发现有一辆车没有处理掉国定资产，一辆是卖了，但是凭证有做错差额两百多，我们领导叫我重把去年汇算清缴更正，你觉得对我个人来讲有什么风险吗，我看了账旧换新车，处置旧的净损失金额万以上，所以申请退税要退在原来基础上要退的加上这次改报表增加退税额很多
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老师你好，我是一个小企业会计准则的一般纳税人公司，今年5月份汇算清缴的时候要补税一万多，但是科目做到了未分配利润里造成资产负债表和利润表勾稽关系对应不上，于是我把二季度资产负债表的应交税费和未分配利润数据手动更改了，但是3季度没有改，这样的情况需要到税务局更正报表吗？
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老师，我们公司供应商送的配件，车间领了做成产品卖掉了，那送的配件做什么科目，汇算清缴的时候要调增吗
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是生产企业，那就是做营业外收入-捐赠收入吗，没有发票
可以的，可以这么做。
老师，汇算清缴一般要调哪些科目啊，没做过
你好，没有发票的成本费用 超过扣除比例的，比如福利费、招待费、职工教育经费、工会经费、宣传费。
那我配件这笔我就做制造费用，汇算清缴的时候调出来这样可以吗
你好，你结转到了主营业务成本调灯就行。
好的， 那就不用通过营业外收入这个科目了对吧
你是直接借库存商品的制造费用吗？
是借：原材料，贷：制造费用
那你就不需要调增了，你这已经调整了。
哦哦，我明白了，那我就做制造费用吧
可以的，可以这么做的。
老师，做制造费用的话应该在汇算清缴的时候调增吧，因为没有发票
制造费用月末结转到生产成本，生产成本再冲库存商品，最后冲你的主营业务成本不需要调整了，你已经冲减了成本。
那原材料被领了，不是又把生产成本加上去了吗，如果做营业外收入的话，汇算的时候是调增还是调减呢
你好，那你的制造费用充了成本，原材料增加了成本，是不是一正数一负数不影响了？