你好,那个图片我看不到, 若金额较大,则需要通过以前年度损益调整科目调整: 借:应付职工薪酬 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
老师,你好!请问下我司2020年12月做了预提当期的费用,发票在2021年收到开具日期是2021年度的。账务处理是这样吗?2020预提费用 借:销售费用50000 贷:其它应付款——预提费用50000。收到2021开具发票,做红冲预提分录。再做笔收到发票的正常分录吗?
18年还没开租金发票,我先计提租赁费 借:管理费用—租赁费6960 制造费用—租赁费27840 贷:预提费用—租赁费34800 我想说等后面开来在做 借:预提费用—租金 贷:现金 可到现在老板估计是不开租金发票,我该如何账务处理,要补税吗,能不能调整在今年吖,怎么冲掉
老师,你好。我们公司是小企业会计准则,1.上年底暂估了管理费用10万,今年发票只能拿回5万,发票回来了,那我应该怎样做分录。2.有时侯直接做上一年的红冲,按发票入账就可以了,但是有时候又会涉及到利润分配未分配利润,这两者怎样区分使用。
老师,1.我收到2022年的发票可以入账吗,当时没有预提这笔的费用?2,老师,如果我上年预提了这笔费用,回来和预提的发票金额一样,如何做账。3.我上年的发票不够,就预提了10万的费用,现在把发票开回来了,怎样做账。我用小企业会计准则
老师,我现在红冲上年的预提费用,上年预提了173000,今年只能回来10000的发票,我现在做到如下分录,接下来该怎样做
老师,请问经纪代理服务需要不需要报印花税?
单位缴纳五险一金及代扣代缴个税,借应付工资及社保,贷银存、其他应收——个税,请问借方的社保需不需要加上个税的金额
在申报个体户经营所得税时,提示我有税款所属期一季度申报数据有变化,请逐月更正1—6月之后再进行申报,但我前面已经更正了,现在还要更正吗?在哪更正?
老师,请问企业管理服务,要不要报印花税?
小规模月度不超过30万免交增值税,免交的1%增值税是。最后计入营业外收入吗?
麻烦老师们,发一个管家婆工贸版企业从投入到生产及产成品的操作流程给我,感谢
老师,请问经纪代理服务和劳务费要不要报印花税?
发现24年9月买了台空调,忘记入账怎么办?
老师,请问取得的物流服务服务需要不需要报印花税?
发票胶合板规格型号显示2440×1220×18另一行胶合板规格型号为2440×1220×5分别是什么意思?
图片的内容是: 冲上年暂估,借:管理费用---暂估 173000 红字 贷:应付账款--暂估 173000 红字 收到发票: 借:管理费用 100000 贷:其他应付款----李洪 100000 ,我是小企业会计准则不需要用到以前年度损益调整,我现在做到以上的分录就不知该怎样做了
老师,你好,可以回复一下吗
不好意思,刚有事 小企业会计准则因为是未来适用法,没有以前年度损益调整,可以计入当期损益或是使用利润分配-未分配利润。
老师,我现在的困惑就是不懂如何使用利润分配-未分配利润的科目来调整,我知道要把暂估红冲,按收到的发票入账,入完后我就不知道该怎样做了
借:利润分配—未分配利润 借方红字73000 贷:应付账款—预提费用 贷方红字73000 那个100000的发票跟暂估对的上,放到暂估分录发票后面就可以了