老师，我现在红冲上年的预提费用，上年预提了173000，今年只能回来10000的发票，我现在做到如下分录，接下来该怎样做
你好，那个图片我看不到， 若金额较大,则需要通过以前年度损益调整科目调整: 借:应付职工薪酬 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
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老师，你好！请问下我司2020年12月做了预提当期的费用，发票在2021年收到开具日期是2021年度的。账务处理是这样吗？2020预提费用 借：销售费用50000 贷：其它应付款——预提费用50000。收到2021开具发票，做红冲预提分录。再做笔收到发票的正常分录吗？
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18年还没开租金发票，我先计提租赁费 借：管理费用—租赁费6960 制造费用—租赁费27840 贷：预提费用—租赁费34800 我想说等后面开来在做 借：预提费用—租金 贷：现金 可到现在老板估计是不开租金发票，我该如何账务处理，要补税吗，能不能调整在今年吖，怎么冲掉
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老师，你好。我们公司是小企业会计准则，1.上年底暂估了管理费用10万，今年发票只能拿回5万，发票回来了，那我应该怎样做分录。2.有时侯直接做上一年的红冲，按发票入账就可以了，但是有时候又会涉及到利润分配未分配利润，这两者怎样区分使用。
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老师，1.我收到2022年的发票可以入账吗，当时没有预提这笔的费用？2，老师，如果我上年预提了这笔费用，回来和预提的发票金额一样，如何做账。3.我上年的发票不够，就预提了10万的费用，现在把发票开回来了，怎样做账。我用小企业会计准则
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老师，我现在红冲上年的预提费用，上年预提了173000，今年只能回来10000的发票，我现在做到如下分录，接下来该怎样做
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公司更换财务软件2万多，内含4个账套，费用需由4家公司均摊，发票按总额开给一家的。我的问题是，如果由收票公司出具发票分割单，由另三家公司承担的费用对应的进项怎样处理呢？
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1月份是小规模，采购的商品在做账的时候做价税分离暂估入库，2月份公司升级为一般纳税人，1月份采购商品的发票也拿到了，那是要冲红1月的暂估重新按发票做账，当进项发票来抵税吗
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老师，我现在是小规模纳税人，如果我正常是是使用我们公司抬头出口，也就是单抬头，供应商是一般纳税人，如果要开票，要怎么开？是按1%开还是13%?，可以使用Xtransfer 公账收款，之后转到国内公司公账?
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老师，最近在看视频说1000元以下免税，不限次数?公司支付个人1000以下可白条入帐?个人免增值税，但是公司只可以500以下税钱扣除，是这样的吧
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图片的内容是： 冲上年暂估，借：管理费用---暂估 173000 红字 贷：应付账款--暂估 173000 红字 收到发票： 借：管理费用 100000 贷：其他应付款----李洪 100000 ，我是小企业会计准则不需要用到以前年度损益调整，我现在做到以上的分录就不知该怎样做了
老师，你好，可以回复一下吗
不好意思，刚有事 小企业会计准则因为是未来适用法，没有以前年度损益调整，可以计入当期损益或是使用利润分配-未分配利润。
老师，我现在的困惑就是不懂如何使用利润分配-未分配利润的科目来调整，我知道要把暂估红冲，按收到的发票入账，入完后我就不知道该怎样做了
借：利润分配—未分配利润 借方红字73000 贷:应付账款—预提费用 贷方红字73000 那个100000的发票跟暂估对的上，放到暂估分录发票后面就可以了