员工报销2022年的费用，2023年支付的，通过借利润分配-未分配利润，贷:银行存款，利润总额发生变化，在哪里能看到最新的利润总额是多少呢？重新计算企业所得税
你好，利润总额不会变化的，它在你的资产负债表未分配利润里面体现，然后汇算清假的时候再纳税，调整明细表扣除项目30万，填写税收金额，然后主表里面自动给你调减，调减之后你的利润就会减少。
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老师，一般纳税人，小企业会计准则记账下，2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗？需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗？ 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数，这样对吗？
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员工报销2022年的费用，2023年支付的，通过借利润分配-未分配利润，贷:银行存款，利润总额发生变化，在哪里能看到最新的利润总额是多少呢？重新计算企业所得税
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2023年的收到2022年项目的成本发票，因为我没有计提，2023年1月我把收到的成本发票做，借:利润分配_未分配利润，贷:银行存款，因为着急报税2022年的利润总额就填写10000，现在看利润表和资产负债表哪些数据，可以看到我成本票是否做合适了:?
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2023年的收到2022年项目的成本发票，因为我没有计提，2023年1月我把收到的成本发票做，借:利润分配_未分配利润，贷:银行存款，因为着急报税2022年的利润总额就填写10000，汇算清缴开始了，现在看利润表和资产负债表哪些数据，可以看出我是否需要补税或者退税?
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目的:练习利资料:(1)公司在交付B产品时逾期5天，按合同约定，支付违约罚款1508元。(2)分摊应由本月承担的无形资产摊销费用30000元。(3)将所有收入加以汇总，转入“本年利润”的贷方。(4)将所有成本费用加以汇总，转入“本年利润”的借方。(5)计算所得税费用，所得税税率为15%，并转入“本年利润”的借方。(6)将本月净利润结转至“利润分配--未分配利润”账户。(7)按税后利润计提10%的法定盈余公积。(8)将“利润分配-提取法定盈余公积”结转至“利润分配--未分配利润”。然后，第五题的答案是这样的，但是我不知道那个150000是哪里来的，(5)计算所得税费用，所得税税率为15%。利润总额=2790000-1925000=865000(元)应纳税所得额=865000-150000=715000(元)所得税费用=715000x15%=107250(元)借:所得税费用107250贷:应交税费--应交所得税107250同时，将所得税费用结转至本年利润账户。借:本年利润107250贷:所得税费用107250
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就是把2023年1月写的分录利润分配-未分配利润的金额，在汇算清缴的时候做到费用里，自动会调减是吗？
你好 可以的，可以这么做。
那之前提的法定盈余公积是不是也得需要按照新的重新提呢？
对的，是的，是这么做的。
那多计提的，怎么红冲呢？分录怎么写呢？
你好，做相反的分录就可以的，和你之前计题的做相反的
那新的法定盈余公积按照1月的资产负债表的未分配利润取吗
你好，一般这个都是年末来的。
但是1月调整2022年，按照什么取法定盈余公积呢
你好，当时计提的是10%，那你这个上面分录的金额乘以10%减去就是啦。