老师，我们是一般人，去年2月份对方公司给我们开的进的液化气的发票，由于大瓶小瓶数额开错了，11月份的时候我们对方做了销项负数，今年1月份对方给我们开了正确的发票，这张6月的票我们没有做认证抵扣，这个业务怎么处理分录呢？

这做的是库存商品吗？

因为进项票比较多，这张没有入库存

没有做是吗？那负数发票你也可以不用做的。

老师是6月份的票，不是2月的，我打错了

那没入库存正常吗？因为当时对这个金额就是知道错了，要重新开的

如果按权责发生制的要求，是不是应该入库存，再负数冲掉呢？今年收到正确的票再入库存，还是不需要入也可以呢

你好，当时这个发票错了，你知道错了的情况下，你可以暂估入库，不用根据他开发票的。

不含税的 今年收到正确的入库就可以到。

老师我想确定一下如果错的金额没有入库，可不可以直接把正确的入在1月份，这样合理吗

可以的，可以这么做的。

好，谢谢老师，我明白了