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老师请问下,上个月有税盘费用40元可以全额抵扣,没有入账。但是报税的时候先进行抵扣了,申报后应交税费未交增值税期末贷方余额40,要怎么调账?下个月这笔税盘费用怎么入账?

2023-02-16 16:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-16 16:40

你好;   你抵扣了; 借应交税费- 应交增值税- 减免税额 贷管理费用 ; 借管理费用贷银行存款   

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快账用户8191 追问 2023-02-16 16:44

上个月已经先抵扣了 需要调整账上未交增值税这个差异吗

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齐红老师 解答 2023-02-16 16:47

你好;   是的;  要结转  哈; 月末结转下的  

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快账用户8191 追问 2023-02-16 16:51

意思是不用单独调账,这个月把这笔减免税款入账后,月末结转,未交增值税科目就平了对吧?

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齐红老师 解答 2023-02-16 16:54

 你好1; 是的;就平衡了  

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你好;   你抵扣了; 借应交税费- 应交增值税- 减免税额 贷管理费用 ; 借管理费用贷银行存款   
2023-02-16
同学你好 你去年做账了这笔分录了吗
2022-07-07
你好同学,你现在应交税费的科目余额是什么样的,你能把这个会计处理截图说清楚一点吗
2023-12-14
同学你好,是的,差的就是留抵的
2021-08-05
抵扣时借应交税费-应交增值税37.31 贷管理费用-37.31这个金额不对,应该是440
2021-01-21
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