老师你好，我还有564.22增值税没有交，但是我12月留底税的是769.64，那我这个增值税分录怎么做？
你好，当时留底在哪个科目里面的？
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请教 一般纳税人公司 做账时一直都没有结转过增值税 因为一直都有抵扣的留底 但是12月报11月时有缴增值税 那12月的账要做结转吗？但是账面的还是有抵扣预留的，只是报税时没有勾选进项。那我12月缴的增值税要做结转吗？
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老师，增值税留底退税，我们是每个月都有留底，但是我们也交增值税了，就等于进项平台有留底，但是增值税报表没有留底，他这个增值税留底到底指报税的还是进项平台留底的啊
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老师，我是全年都没有交过增值税，2021年1月-12月都是进项大于，每月有留抵，年底结转增值税分录怎么做？
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老师你好，我还有564.22增值税没有交，但是我12月留底税的是769.64，那我这个增值税分录怎么做？
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我们企业是做建筑的，需要预交增值税，我上个月显示我交增值税，并且没有留底，那我这个月增值税报表里怎么会有留底税呢
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他这个2115.16是我12月的时候啊，结转增值税的没有交的税，然后现在他这表是这样子的，那个769.64是期末留底税额，那个564.22呢是缓缴的时候没交了增值税
你好，那直接不用做了的，你这个也没有结转。
不需要交税，就不用做。
图①是12月的时候做一个增值税的年底结转，那个的话是我1月份做的表格，我的增值税的表格，图2呢就想到我有留抵税呢，这分录怎么做？好像这金额不知道对得上吗？
因为12月的时候我没有交钱，我有留抵，所以他就出现了，在期末余额的借方有一个应交税费是2034.46，嗯，未交增值税是2115.16
你这个已交增值税是什么业务的？
是我交出的税金
那你有流抵还缴纳了税款吗？ 还有你看一下你的已交税金是不是一直有一个贷方余额，那你的借方是哪一个？
我这个月开出了1909.74，上一期有留底的税呢是2679.38，所以他这个月就留底了769.64，所以我不知道我这个表是对是错
不对 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 转出未交增值税，在借方有余额表示留底 这个是留底的账务处理。
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。 如果需要交税的话，这个月做这一个，如果不需要交税的话，只做第一个和第二个就可以的，然后转出未交增值税的余额还在借方，有余额表示还继续留底。
他这表呢，就是我1月份申报的表
借应交税费应交增值税销项1909.74， 应交税费、应交增值税转出未交增值税1909.74 其他的不需要做的
这个二十五行和30栏需要填写一样的，你的30栏自己填写进去。
好的，谢谢老师耐心的讲解
那意思说留抵税的金额是700多的话，它会出现在期末余额的贷方对吗？
你好，留底应该是借方余额。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。