老师，我们公司当月出口的产品对应的进项票要7/8个月后才能收到，目前手上的进项票是去年8份对方应该开给我们的，请问这种情况怎么做张

同学你好，收到产品时，暂估入库处理。借：库存商品等科目，贷：应付账款-暂估款，收到发票后，再做，借：库存商品等科目，贷：银行存款等科目。同时，借：库存商品等科目，负数，贷：应付账款-暂估款，负数。

2023-02-20

同学你好这个是没有的

2022-10-13

提前开票对你们有 3 个风险：一是增值税要提前缴，占用资金；二是收入与实际业务不符，可能被税务质疑；三是后续收益变动需红冲发票，易起纠纷。拒绝时可这样说：“您好，提前开 9-10 月发票的话，按税法我们得马上缴增值税，可这两月收益还没实际产生，会占用我们资金。而且万一后续收益有调整（比如退货），还得红冲重开，反而麻烦。咱们还是按之前节奏，等当月收益确定后再开票，对双方都稳妥，您看行吗？”

2025-10-31

你好同学，可以的，收到进项税发票后确认分录

2023-11-01

你好，这样处理 7月，借发出商品，贷库存商品 8月，借应收，贷收入，应交税费，借主营业务成本，贷发出商品

2022-07-19