你好,汇算清缴的时候没有调整吗?

老师,我2022年12月,做错了一笔营业外收入,应该做应收账款的,我是不是可以在2023年1月调整,直接调整未分配利润,这样就不用去改报表了
收到跨年发票,写了分录以后是不是要人为的去调整2022年报表?还是不管报表,直接汇缴清算的时候纳税纳税调增就行?
老师您好,我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本(借:管理费用 贷:其他应付款),现在需要把这部分金额转出,并补缴相应的企业所得税。问题1:我2022年还没有结账,用未来适用法,是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出?具体分录应该怎么录呢?问题2:录完分录之后,还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗?2021年亏损7万,如果调整完这23万,应该是盈利16万,那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话,2022年的数据也会有影响,这不就等同于我多调整了一次吗?但是如果不调整2021年的报表,2022年亏损30万,就算去掉这23万的成本,2022年依然还是亏损,不需要缴纳企业所得税,那需要补缴的4000元怎么体现呢?谢谢!
2020年的不合规费用在2022年调出来了,那可以把分录直接调增在2022年,申报企业所得税的时候,直接把费用调整在2022年,就不修改2020年的报表不
22年第四季度企业所得税申报,报表忘记把所得税加上了,账上做了所得税计提了,等于是申报的时候报表错了。除了去改报表,可不可以在23年增加一个调整分录,把22年的所得税计提的分录反做账,23年增加一个分录,把所得税做到以前年度调整损益?金额就2万块钱
老师,你好,我想咨询下,我们有个出口业务,业务流程是我们卖货给国外客户,但这个货是从第三方物流那边走出去的,也是物流那边报关,我们没有报关,也没开票,但这个钱如果直接从国外客户打给我们对公账户会怎么样?
老师,建筑服务行业增值税税负7.2算高的吧,这个行业一般税负多少呢?
一般纳税人可抵扣的票证有哪些
在实际操作中,如何记账
在实际操作中,怎么开票
纳税申报的流程是什么
公司是做跨境电商的 三个店铺 怎么做才能合规?
老师,个税手续费节报返还,做账: 借:银行存款 贷:营业外收入 应交税费~应交增值税~销项税额 申报的时候填在附表1,6%的税率未开票收入里面,这样对不对?
我现在已经做了出口退免税备案,还没有做过退税,2月份一张出口报关单,4月份2张,5月份一张,其中2月份报关但需要更改境内货源地,第一单退税只能退一张报关单吗
老师 有跨境电商财务的整套课程吗
2022年才发现2020年那一笔不合规,才转出的
你好,通过以前年度损益调整科目进行调整
具体怎么写呢,比如2020年收到538.7w费用发票,其中进项税额304924.67元,这个既要做增值税转出,也需要做所得税调增,会计分录怎么写呢
你好!借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项税转出,然后借未分配利润贷以前年度损益调整