你好老师。在22年12月31日发现，企业再20年的年末长滩原值入账多入了36万，假设21年的1才开始摊销，摊销是36个月。我想问下，我22年才发现这个月问题，我要怎么改账，我要在21年22年怎么做调整分录

21年12月开的专票，45000元，这里面有2.5万，是属于22年1月份的，甲方要22年再付款，现在退回来了，要重开一个2万的。这个分录哪种是对的。 ①原分录反方向做。 借主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 贷应收账款 ②是原分录红字冲回？ 借应收账款（红字） 贷主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税销项（红字）？ ③是不放主营业务收入，放以前年度损益调整。 请问正确的分录如何写。21年计提的所得税是否需要更改？

老师你好 请问下 我这有个业务员 21年10月的时候发了十万的提成 然后没给开销售发票 当时是未入职，他现在是22年入职了 那我这10万的帐怎么给他平了 比较好？

你好老师。在22年12月31日发现，企业再20年的年末长滩原值入账多入了36万，假设21年的1才开始摊销，摊销是36个月。我想问下，我22年才发现这个月问题，我要怎么改账，我要在21年22年怎么做调整分录

你好老师。在22年12月31日发现，企业再20年的年末长滩原值入账多入了36万，假设21年的1才开始摊销，摊销是36个月。我想问下，我22年才发现这个月问题，我要怎么改账，我要在21年22年怎么做调整分录

老师您好。 公司系统设备升级，原价166万元，我来之前的经理谈妥降价到不要发票143万元。 现在还是按照原价166万元支付，21年，22年作为长期待摊费用已摊销357495元，其中21年71499元，22年285996元，都没有发票。 22年的发票在为汇算清缴之前开具是否可行？21年的请问该如何处理？ 然后剩下未开发票的1302505元，是否可以按照每年摊销了多少，再开多少发票来处理？ 比如今年还要摊销285996元，那让对方在今年12月31日之前再开具相应金额的发票入账是否可行？