老师，我想请问下我1月份的账有一笔应收账款没收，我挂了应收，现在才知道那个个档主1月份因为盈亏做不下去，1月份就已经不营业，也就是这笔应收账款收不到的了，她还有1万元押金在公司这里，我2月份的账要 怎么冲这笔应收账款及这1万元押金

押金是不退的，应收账款在借 方余额，上个月做的这笔分录是借应收账款、贷：主营业务收入及其他清洁水电费那些，是不是可以做红字冲销 直接冲掉这笔？

你好，借其他应付款，贷营业外收入， 借营业外支出，贷应收账款。

谢谢老师，我还想问一下，公司现在两个项目，一个是管理市场，一个是检测中心，分两个账套做，上个月有一个检测中心的员工购买的社保的钱，出纳忘记了做在管理市场的账上出数，我做账计提和缴纳也是做在管理 市场那边，2月份的账中1月份检测中心发工资时那个员工的个人社保部分又在检测中心这边扣了，我现在要怎么调回来？如果按出纳出的单做现在就是市场管理那边挂着一个借方：其他应收-个人社保，检测中心这边贷方挂着其他应收-个社保，怎么 调？

计提和支付都做到了，另一个企业里面是这个意思吗？如果是的话，你全部红冲就可以了，倒着往回做。

红冲的话，现金余额和出纳那边的数是不是对不上

出纳那边也得需要红出纳。

出纳那边也得需要红冲，这个钱是另一个企业出的，另一个企业借其他应收款再库存现金。

出纳那边就写一张借另一个企业的钱的单据吗，再写一单还款的单据？我是做内账，还有更简单的办法 不用出纳那边冲不

你好，出纳，他是怎么登记的？他应该是写借某某公司款项。

她没有写直接就在市场管理这边写扣社保费了，因为那个员工是1月份才开始在这里买社保的，她以为是在市场这边出数

你好，那你就别管出纳了，你只做你自己的就可以了。一个企业做借出款项，另一个企业做介入。

只要我余额跟她对得上，自己知道是这回事就可以了对吧？