一般纳税人属于二手房东，取得进项专票 税率5%，开发票给租户选择的是5%税率，不知道是不是错误。实际税率应该是6或9吗？还直接是9%。申报增值税报表的时候突然发现是简易计税的。就是进项无法抵扣。留底进项也无法办理退税。这种情况怎么处理？

老师好，专票的进项税不能抵扣本公司的专票的差额发票销项税吗？我们是一般纳税人，正常技术服务费是6%税率，然后我们也有人力资源服务的业务，给客户开的是5%税率的差额发票（专票），本月申报增值税时，进项大于销项，但最后申报表显示还是要交税，应交税额正好是差额专票的税额，所以进项税是不能抵扣这个差额专票的销项税吗？之前从没出现过进项完全可以抵扣掉销项的情况，所以一直认为是可以抵扣这个销项的

老师，一家建筑公司，然后是一般纳税人，这个他们家有两种不同类型的项目，一个是一般计税的，开9%的专票，还有一个是简易计税的，是劳务发票，3%的专票，那劳务发票，因为是选择了简易计税，所以这个项目，就是不得抵扣。那么现在问题来了，就是说，它是简易计税的项目，有时候，也会收到一些专票，增值税专用发票，但不得抵扣，那按项目来划分的话，它就得做一个进项，税额转出。我是想问的是在增值税发票勾选平台，就我刚刚截图给你的，它有一个抵扣统计和不抵扣统计，那我在增值税申报表主表里面有一个进项税额转出，就是关于这个项目，就是简易计税项目的，只要收到专票，我们都做一个进项税额转出，那在增值税发票专用勾选平台里面我们应该怎么处理？

老师，我填列增值税及附加税申报表附列资料一表的点保存的时候跳出对话框“税种类别为货物：第5栏扣除后销项（应纳）税额为0，请检查是否录入了一般计税方法6%税率的发票。”然后我点确定，但还是保存不了，我们是商贸公司，给别人发货的时候产生物流费，别人要求我们要开在票上，所以就产生了6%的税率、现在我保存不了，就不能进行下一步操作，我应该怎样办呢

一般纳税人属于二手房东，取得进项专票 税率5%，开发票给租户选择的是5%税率，不知道是不是错误。实际税率应该是6或9吗？还直接是9%。申报增值税报表的时候突然发现是简易计税的。就是进项无法抵扣。留底进项也无法办理退税。这种情况怎么处理？

一般纳税人属于二手房东，取得进项专票 税率5%，2月错开了5%的专票出去（属于简易征收），交增值税1.2万，3月红冲掉部分5%的专票，重新开具9%的发票（一般计税方法）。因前期有很多留底，无需交税，然而上月多交的1.2万，在增值税申报表一34行（本期应补（退）税款显示为负数-1.2万。这样增值税申报表就审核不通过。请问这种情况怎么修改。谢谢老师指点。