演示账套

老师，一般纳税人，我们只有简易计税，还有一小部分一般计税，那一小部分一般计税，计提增值税的时候放到销项税额吗，如果缴纳的时候怎么写分录啊

2023-03-07 15:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-03-07 15:17

你好简易计税的用应交增值税简易计税一般计税的到三级销项交税时借应交税费简易计税未交增值税中，贷银行

2023-03-07

你好简易征收的不能抵扣

2023-10-27

不一样的呀，小规模没有进项和销项之分

2022-11-18

你好，只结转一般计税的就可以的，简易计税的不用结转。

2024-03-18

你好，一般计税，如果销项税额大于进项税额，结转分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费—未交增值税简易计税，结转分录是借：应交税费—应交增值税（简易计税），贷：应交税费—未交增值税

2023-07-09