老师，预提费用（其他应付款)是本年实际发生，当年未取得发票的费用吗。然后这个预提费用要怎么做账务处理呢
你好，汇算清江能有发票的吗？当时分录怎么做的？
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老师，你好！请问下我司2020年12月做了预提当期的费用，发票在2021年收到开具日期是2021年度的。账务处理是这样吗？2020预提费用 借：销售费用50000 贷：其它应付款——预提费用50000。收到2021开具发票，做红冲预提分录。再做笔收到发票的正常分录吗？
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老师，请问下租赁办公室年租金37200元，发生的以下情况，1、未收到租赁发票，先付款的分录 借：预付账款 37200贷：银行存款 37200 2、租金已付5月，但发票仍未收到，每月需要预提 借：管理费用 15500 贷：其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月，才收到租赁发票后 借：待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷：预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借：其他应付款--预提费用 37200 贷：预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗
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老师物业费水电费已经实际产生了，但是未付款也未取得对方开具的发票，当期已经发生的费用需要计提应如何计提，账务应如何处理。
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21年因为无发票，先预提了一笔费用：借：管理费用 贷：其他应付款-预提费用。22年7月发现21年有一笔挂账是有发票的，但未冲未计入费用，账上只是借：其他应付款-供应商 贷：银行。这种情况我可以冲去年预提费用吗？做一笔，借：其他应付款-预提费用 贷：其他应付款-供应商。但发票是茶叶2万多，我们工作是做声光工程的，可以算办公费还是业务招待费？
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老师，预提费用（其他应付款)是本年实际发生，当年未取得发票的费用吗。然后这个预提费用要怎么做账务处理呢
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嗯嗯，可以取得发票，但多计提了一些。但是做的分录是借：销售费用 贷：其他应付款-预提费用
红冲的话，借其他应付款贷以前年度损益调整。
那今年取得的销售发票怎么挂账呢
届以前年度损益调整。待其对应付款。
借以前年度损益调整 贷其他应付款。
好的，老师那这个多计提的销售费用，汇算清缴时要调减销售费用是吧
以前年度损益调整，充的是这个汇算清缴纳税调增。
那意思是汇算清缴的时候是按计提时候的销售费用来申报
汇算清缴哪里的表格按照你计提的 主表里面的销售费用是这么做的。