老师，我们在2023年2月开具50万的租赁费增值税发票，在3月进行纳税申报，已经缴纳增值税，但是租赁费收入是按月分摊，能不能先把今年年度的应交税费一次性在缴纳增值税当月全部先计提，后边确认收入时，直接做收入，不再计提税费
可以的。可以这样处理的。
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老师，我们在2023年2月开具50万的租赁费增值税发票，在3月进行纳税申报，已经缴纳增值税，但是租赁费收入是按月分摊，能不能先把今年年度的应交税费一次性在缴纳增值税当月全部先计提，后边确认收入时，直接做收入，不再计提税费
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本月把收到的费用发票全部入账了，但是后来发现利润率太低了，当时做的分录是借:销售费用。应交增值税（进项），贷:应付账款。增值税已经缴纳，且进项税已全部认证。现在我应该怎样调整一下科目才能使利润率别那么低呢？
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公司5月份才注册，然后签订了一份3年期限租赁合同，签订时间是从3月份开始。10月份收到第一年的租金，没有开发票，没有申报收入，可以等到开票的时候再一次性确认收入吗 小规模纳税人 对方要求开具增值税专用发票 老板收了钱但是不肯开票 税费高
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我们是一般纳税人，8月有笔收入开了普票，也缴纳了销项税。在12月的时候发生部分退费，把8月的这张发票全额冲红了，且没有再开具新的发票。12月分录是把8月这笔凭证红字冲销，然后又再做了部分没退款的无票收入。比如全额不含税收入是4万，增值税是2400，给对方退回了21200，无票不含税收入是2万，增值税1200。请问在申报增值税时候b06表格需要怎么填写？
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老师，您好，我公司土地出租，现在收到对方预付款（租期10年），已经给对方公司开具增值税专票，我转收入的时候是一次性做收入还是应该10年租金分摊到每个月入收入呢？ （1）借：银行存款 240万 贷：预收账款 240万 借：预收账款 240万 贷：主营业务收入 228.57万 应交税费-增值税-未交增值税 11.43 （2）借：银行存款 240万 贷：预收账款 240万 借：预收账款 2万（10年240万，一个月分摊金额2万） 贷：主营业务收入 1.90万 应交税费-增值税-未交增值税 0.1万
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老师我们这边给我们的 加工商提前开具100万发票，如果这个业务后续没有做，是不是就是虚开发票
粤公网安备 44030002003870号
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老师，像现在这样可以吗
。那我看你是收入和增值税同时做的。
收入1到3月的没有做，那我是不是应该在缴纳增值税的凭证上做
。你的租赁期是从几月开始的？
租赁费应该是今年1月到12月的
你好 1.月正常确认收入 交税， 2月按开票金额全额交税确认 2月收入 后面是按月确认收 3-12月收入
我们是3月交的税，是在3月全额计提增值税，然后补做1到2月收入，是吗3月正常做
。你二月份已经开票了，那是必须交税的。你二月份已经开票了，那是必须交税的。你要想打擦边球，只能说一月晚点交。
我们已经交过了，就是做账一块，税费那一块应该怎么做，我们3月交了全年的，
全额开票时。借应收账款。贷应交税费全年的。 主营业务收入二月的。
应收账款只是2月的对吗，
二月没收，包括二月的。然后还包括全额开票的税金的。
应收帐款是1到2月租赁费再加上全年开票税金是吗？然后后期做3到12月租赁费时，就不需要再计提税费是吗
是的，您这样理解是正确的。