老师，我们在2023年2月开具50万的租赁费增值税发票，在3月进行纳税申报，已经缴纳增值税，但是租赁费收入是按月分摊，能不能先把今年年度的应交税费一次性在缴纳增值税当月全部先计提，后边确认收入时，直接做收入，不再计提税费
可以的。可以这样处理的。
-
Q
老师我们10月份有确认收入未开票的业务，我做的业务是借:银行存款，贷:主营业务收入，应交税费——增销项，我申报10月份增值税的时候这笔税费要缴纳，这个是不是我10月份要先做计提这边增值税，11月份缴纳，这个分录要怎么写
-
Q
老师 我们是物业公司 是下个月开具当月的物业费发票 按照之前情况是2021年开具2020年12月份发票 但是就不符合权责发生制了是不 那我们能在12月份不开票直接计提12月份收入吗 计提收入的同时是必须要缴纳增值税吗 可以不缴纳增值税吗
-
Q
@邹老师 老师好， 一、我公司是小规模纳税人，现在有小规模纳税人增值税优惠政策，公司的收入是无票收入，申报增值税时 ：咨询过地方税局税管员说，不含税收入=含税收入÷1.03 然后在再减去2%的增值税优惠，最后增值税应纳税额就是=（含税收入÷1.03）×3%-（含税收入÷1.03）×2% 这样的话，现在我的账上增值税计提要怎么出呢？ 二、没有增值税优惠之前的账我们是这样出的：无票收入，收到租金时：借：银行 贷：主营业务收入 月末计提增值税：贷：主营业务收入 红字 贷：应交税费-应交增值税 缴纳增值税时：借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
-
Q
老师，我们在2023年2月开具50万的租赁费增值税发票，在3月进行纳税申报，已经缴纳增值税，但是租赁费收入是按月分摊，能不能先把今年年度的应交税费一次性在缴纳增值税当月全部先计提，后边确认收入时，直接做收入，不再计提税费
-
Q
小规模纳税人房屋出租收入可以分摊做收入吗？还是一次性计入收入？（比如收了1年的房租）然后这个月收了好多家的房租，开了普通增值税发票30万，由于是小规模纳税人，所以刚好未超还不用交税。那如果我按分摊的方式的话，因为还有1月份和2月份也收到过租金，这个月比如确认了收入35万，是不是不存在缴纳增值税，因为缴纳增值税是按照开票来的，所以在分摊的情况下无论我确认的收入是否超过30万，都不需要缴纳增值税对不对？
热门问答 更多>
-
老师 您好！个体工商户，季度开票免增值税额度是30万，请问我这个季度要开50万增值税普通发票，这个季度我要缴纳多少税款呢？这要怎么计算
-
老师，个体户能自开专票吗？
-
老师，我们是小规模纳税人的超市 也做批发，现在又开一家专门做批发的仓储，线上直播和线下零售批发。这样我账怎么做
-
老师，请教一下，我家收粮食，然后卖到五得利公司，五得利公司总是要专票，我是个体户，人家不对个体户，只对公司。我现在要注册一个小规模还是一般人，怎么合适？我收的都是个人的粮食，没有正规成本发票。
-
各位老师，大家好，法人可以和公司签订劳动合同吗，公司就是法人的，可以给法人补交往年社保吗
-
现在开电子税务局发票普票和专票都不用填开户行和账号就填名称和税号吗
-
实际单位成本为什么是含税的，进账税额不用减去吗
-
个体工商户定期定额核定征收，征收品目是专用设备，现在给其他公司提供了业务介绍，对方要求开服务发票，不超核定金额，开了会产生税金吗？
-
公司之间投资怎么走账最合理
-
其他应收张三，其他应付吕四，可以互抵吗？协议模板有吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，像现在这样可以吗
。那我看你是收入和增值税同时做的。
收入1到3月的没有做，那我是不是应该在缴纳增值税的凭证上做
。你的租赁期是从几月开始的？
租赁费应该是今年1月到12月的
你好 1.月正常确认收入 交税， 2月按开票金额全额交税确认 2月收入 后面是按月确认收 3-12月收入
我们是3月交的税，是在3月全额计提增值税，然后补做1到2月收入，是吗3月正常做
。你二月份已经开票了，那是必须交税的。你二月份已经开票了，那是必须交税的。你要想打擦边球，只能说一月晚点交。
我们已经交过了，就是做账一块，税费那一块应该怎么做，我们3月交了全年的，
全额开票时。借应收账款。贷应交税费全年的。 主营业务收入二月的。
应收账款只是2月的对吗，
二月没收，包括二月的。然后还包括全额开票的税金的。
应收帐款是1到2月租赁费再加上全年开票税金是吗？然后后期做3到12月租赁费时，就不需要再计提税费是吗
是的，您这样理解是正确的。