您好,就是会计和税法的差异,您就这样理解,有差异的部分,税法允许扣的减掉,同时把会计已扣的加上就可以了,不用焦急,做5个题就理解了,大家都是从不会到会的
2023-03-19 18:26老师,我企业退税1000多,但是我们不退,在纳税调整表的其他里填写这个退税的额度可以吗,详细的希望您给知道一下,不太懂
老师,业务1里面的收入要调整,那为什么算广宣费基数的时候不考虑调整后的收入啊。其他业务收入调整了那算基数不是应该也调整吗
老师(3)应调整的企业所得税所得额看不懂那个900哪里来的
老师,我这个想要调整了,不知道怎么调整,对方也不欠什么了就是账上有这个2155,怎么调整呢?
老师你好,公司是一般纳税人,2021年因做错一笔业务,生产成本没有进行所得税纳税调整,请问在2022年现在调整,是调表不调账还是账表都调整, 具体应该怎么操作呢?我们的人员工资没有劳务发票,所以得进行纳税调整,当事人不懂,先行发现了想做更正调整,不知道是调整报表账务进行处理还是通过以前年度损益调整
营业执照的经营范围有:普通机械设备安装服务,签的合同是空调安装工程,发票可以开工程款吗
6.8月26日,将E公司签发的银行承兑汇票向银行贴现,该票据的面值为348,000元,出票日为7月22日,期限为92天。银行贴现率为6%。(不带追索权票据贴现)
甲公司为试点一般纳税人,主营货物批发零售,兼营国际货运代理和运输服务。本年6月应交未交增值税 10万元。本年 7月发生业务如下: (1)10日,上缴上月应交未交的增值税10万元。 (2)12日,国内采购货物一批,取得增值税专用发票1 张,增值税专用发票上注明的价款为20万元、增值税为 2.6万元,通过银行支付了上述款项。 (3)13 日,进口货物 1 批,取得海关出具的“海关进口增值税专用缴款书”3张,注明的价款为 10万元、增值税为 1.3 万元。 (4)15日,销售货物一批,已开具增值税专用发票1 张,销售额 130万元、销项税额 16.9万元,款项已经收妥 (假设不考虑成本结转)。 (5)20日,购进货物改变用途,将货物30万元(购买价)用于发放职工福利。该批货物进项税额为3.9万元,已于上月抵扣。 (6)21日,提供联运运输服务,共取得收入109万元,并开具增值税专用发票,注明运输费用 100万元、增值税9万元,同时支付给联运方运费54.5万元(含税),并取得增值税专用发票。 (7)24日,提供国际货运代理服务(甲公司放弃免税权),取得应税服务收入并开具增值税专用发票,注明价款 150万元、增值税 9万元。为取得该收入,支付给一般纳税人代理公司代理费用60万元、增值税 3.6万元,取得增值税专用发票1张;支付给小规模纳税人代理公司代理费用金额30.9万元(含增值税),取得增值税专用发票1张;支付给小规模纳税人货物运输公司运费金额10万元 (含增值税),取得增值税普通发票1张。 (8)26日,购进设备4台,款项已经支付,取得增值税专用发票 1 张,发票上注明价款30万元、增值税3.9 万元。 甲公司取得的合法票据本年7月均符合抵扣规定。 要求:计算甲公司本年7月上述业务的增值税销项税额、进项税额和应纳增值税税额。
做抵押车,怎么管理资金,怎么做账呢
23.某保险公司为增值税一般纳税人,×月为重型变压设备运输财产提供保险服务,取得保费收人212万元(含税);另取得一年期返还本利的人寿保险收人80万元;当月认证准予抵扣进项税额5.6万元。要求:计算该保险公司当月应纳增值税。23.某保险公司为增值税一般纳税人,×月为重型变压设备运输财产提供保险服务,取得保费收人212万元(含税);另取得一年期返还本利的人寿保险收人80万元;当月认证准予抵扣进项税额5.6万元。要求:计算该保险公司当月应纳增值税。
23.某保险公司为增值税一般纳税人,×月为重型变压设备运输财产提供保险服务,取得保费收人212万元(含税);另取得一年期返还本利的人寿保险收人80万元;当月认证准予抵扣进项税额5.6万元。要求:计算该保险公司当月应纳增值税。
三月十五日,A公司向D公司销售产品一批,票上注明货款为18万元,增值税23400元,价税款收到D公司签发并承兑的为期6个月的带息商业承兑汇票一张,票面年利率6%,请做出会计分录。
2020年3月1日,A有限责任公司(简称“A公司”)分立为B有限责任公司(简称“B公司”)和C有限责任公司(简称“C公司”),并对资产进行了分配。4月3日,债权人丁某要求A公司清偿 15万元债务,但A公司对丁某的要求未予理睬。 A公司解散后,未申请注销该公司。在B公司和C公司申请设立登记期间,A公司的原有业务由B公司和C公司承接后正常处理。
我们先将诚信小摊自2013年3月19日至6月30日期间发生的经济活动进行整理,把多次采购业务合并为一次采购,把无数次销售业务合并为一次销售,并按发生的先后顺序加以编号:(1)诚信售卖店收到1105房五位同学的现金3150元。 (2)用现金购买货架220元,白板钱箱40元。 (3)接受捐助太阳伞一把,价值200元。 (4)用现金7140元分6次(650元,1040元,1060元,1180元,2350元,860元)购入文具、食品、生活用品。 (5)经营3个多月的收入大概9996元(按购买商品成本的140估计)。 (6)隔壁水果店利用诚信售卖店销售水果,每份提成1-2元,共收到20元。
某项目资料如下:该项目建设期3年,主要技术和设备拟从国外引进。主要设施包括生产主车间,与工艺生产相适应的辅助生产设施、公用工程以及有关的生产管理、生活福利等设施。建筑工程费、设备及工器具购置费和安装工程费分别为3466万元,19808.52万元,8651万元。工程建设其他费用为3042万元。预备费中基本预备费为3749万元。投资分年使用计划按第一年20%,第二年55%,第三年25%的比例本项目只考虑主要生产项目投资在建设期内的涨价因素,即将分年投资额按年递增率6%计算。主要建筑工程费、设备及工器具购置费和安装工程费分别为1031万元,14920.52万元,7320万元。要求:根据以上数据,计算建设投资。是全部内容
就是题目中出现抵免优惠政策的要减去后面又出现规定的减按多少计税的要加是这个意思吗可是减按多少计税不也是税法规定的嘛,怎么又加也属于优惠政策啊,不理解
您好,那就按题目说的,免的就减掉,规定按多少计税再加上,一步一步跟题意去加减