月末结转增值税，未交增值税是2万，下月初认证发票考虑到税负率进项未全勾选，这种情况是不是会导致实际缴纳和账上结转的未交增值税金额不一致？
你好！这个不会啊。是一样的
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账上应交税费与申报表不一致，查原因是因为1、有去年的罚滞纳金以及社保费用扣款做到了未交增值税里2，以前月份有的月份进项认证了，但是账里没做，或是相反的情况3、不管是否缴税错将每月的进项销项结转到未交增值税，请问这种情况如何调整?
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公司是一般纳税人，都是当期缴纳上月的增值税，销项税额始终会大于进项税额，平时不存在预缴增值税或其他情况。刚入职公司，发现以前会计对于增值税的分录处理是这样的，如当期是8月，则在月末时计提8月的增值税，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 5万，贷：应交税费-未交增值税 5万。当9月缴纳时，分录为缴纳8月增值税，借：应交税费-未交增值税 5万，贷：银行存款 5万。 我想问，不用结转进项、销项税额这些也可以吗？
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月末结转增值税，未交增值税是2万，下月初认证发票考虑到税负率进项未全勾选，这种情况是不是会导致实际缴纳和账上结转的未交增值税金额不一致？
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老师，请教一下，小规模纳税人，上年末有确认未开票收入，本年开具普通发票，导致季度申报增值税的金额不一致，报税提示有差额，实际上是未开票收入导致的，这种情况怎么处理？未达起征点的收入，不需要交增值税，请老师指导
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前提是原来会计做账的时候把进项税和销项税都直接结转到未交增值税里了，中间发生退货，进项税额借方发生额是负数，月末结转的时候应该是在贷方负数转出到未交增值税，而不能直接在借方正数转出吧。这样会把进项税额的借方发生额直接抵消而导致全年发生额数字有误对吗？
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@董孝彬老师，别的老师别回答
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CPA课程在3月2号就听完了，现在只剩做题了。 现在怎么计划比较好，我每天至少学习多长时间，每天至少做多少题？我想的先把客观题做一遍，客观题做完再做主观题，现在做到会计的无形资产那一章节了，财务管理还没有做。我先做的会计学堂的题库，因为好多做题书书籍还没有出版呢。我是先做会计再做财管，还是两个同步做呢？如果说我把会计学堂的题库做完，然后550题和轻二 选一个的话，我每天至少学习多长时间，每天至少做多少题呀？就是我准备比如说这一天做客观题，我就这一天只做客观题，做主观题，我就只做主观题。所以单做客观题每天至少做多少道，单做主观题每天做多少道？
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CPA课程在3月2号就听完了，现在只剩做题了。 现在怎么计划比较好，我每天至少学习多长时间，每天至少做多少题？我想的先把客观题做一遍，客观题做完再做主观题，现在做到会计的无形资产那一章节了，财务管理还没有做。我先做的会计学堂的题库，因为好多做题书书籍还没有出版呢。我是先做会计再做财管，还是两个同步做呢？如果说我把会计学堂的题库做完，然后550题和精2选一个的话，我每天至少学习多长时间，每天至少做多少题呀？就是我准备比如说这一天做客观题，我就这一天只做客观题，做主观题，我就只做主观题。所以单做客观题每天至少做多少道，单做主观题每天做多少道？
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老师，如果我们有一台挖掘机，请的合格操作工，给这个操作工发的劳务费，他这个劳务费应该记在机械里面还是单独的劳务费里呢？如果我们是租赁的挖掘机，包括施工人员，给的机械租赁费，这个是不是单独的记在机械的成本里面？
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老师好！请问研发支出二级科目，研发项目名称，财务自己定的名称，从后期高企申报角度，可用吗？问了第三方机构，只说让我把研发费用做到总账里面，不提项目名称，但是我用的记账凭证，没有研发项目名称，无法保存凭证。请教这个有怎么处理的吗？
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请问朴老师在线吗？昨天的问题还没结束，还有问题要请教
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调整分录 借库存现金1000 现金流项目名称这里选什么 借管理费用-1000
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