老师，公司购买工具，已经付款，发票未回来，我做帐是借应付账款 贷银行存款，但是资产负债表里应付账款出负数了，是不是不可以啊，纳税调整时，营业外支出需要调增吗

老师你看看

分类到预付账款里面去。

怎么重分类啊

这个负数余额加到预付账款里面去，应付账款是零。

老师，退税红冲的凭证影响利润和未分配利润吗？利润表余额和未分配利润余额不平，不知道怎么才能查找出来原因

你好，具体的催的哪一个税款，企业所得税跨年的吗？

附加税，不跨年，当月发现当月就处理了

你好，那你看一下你把税金及附加放到了贷方是不是，如果是的话，你放在借方负数。

我就是放在借方负数了

那你放到贷方证书试一下的。

但是我这差的金额是121.5

好，你把它放到贷方正数试一下的。

那结转损益不用重新结转吧

你好，重新结转 都要重新结转

老师，我把营业税金及附加502.42放在贷方了，但是利润表的这个科目金额为什么增加了502.42呢

你好，那你先看一下未分配利润和利润表里面的估计关系是不是一致了。

营业税金及附加变成3412.11了

利润表余额和未分配利润余额 平了没有

你先别管这一个，可以吗？我不知道你的税金及附加是什么情况。因为我不知道你里面具体的明细。