老师，关于出口退税，退税率为13%如果增值税应税金额为-6000，当期免抵退税额为8000，那么当期应该收多少退税交多少税呀？
同学 你好，这个是退税，选择小的那个，退6000
-
Q
我翻百度了的，发现出口抵减内销产品应纳税额等于当期免抵退税额减去当期实际应退税额。觉得应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额是等于应交税费-应交增值税-出口退税减去其他应收款-出口退税。但是这张图片显示出口递减内销产品应纳税额等于免抵退税额与实际退税额相加，这个为什么，免抵退申报表上显示出口货物免抵退税额等于955194.84，应退税额是423070.78，免抵税额是532124.06.希望老师帮分析一下
-
Q
你好老师，关于国际运输服务中，计算免抵退税时为何只算出当期应纳税额就行了呢，不需要再计算出口免抵退税额，应退税额，以及当期免抵税额或留抵税额的吗
-
Q
老师，关于出口退税，退税率为13%如果增值税应税金额为-6000，当期免抵退税额为8000，那么当期应该收多少退税交多少税呀？
-
Q
某C企业为一般纳税人，生产的货物兼顾内销和出口，2019年11月外购原材料获得进项税额300万元，内销产品的销售额为800万元，出口产品的销售额为1600万元(已换算成人民币). 该企业的出口退税率表为10%，当月增值税应退税额是多少? 当期应纳税额 =800×13%-[300-1600×(13%-10%)]=-56(万元) 当期免抵退税额=1600×10%=160(万元) 当期应退税额=当期期末留抵税额=56万元 (当期期末留抵税额56万元<当期免抵退税额160万元) 当期免抵税额=免抵退税额-应退税额=160-56=104(万元) 请问老师，第一个试子-56万元怎么算的，我算出来不是这个数啊
-
Q
1.某具有出口经营权的电器生产企业（增值税一般纳税人）自营出口自产货物，1月末未退税前计算出的期末留抵税额19万元，当期免抵退税额15万元，则当期免抵税额为（ ）万元。 A. 0 B. 4 C. 9 D. 15 A【解析】未退税前当期期末留抵税额19万元，当期免抵退税额15万元，因为后者小于前者，所以当期应退税额为15万元，则当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额=15-15=0 完全没懂这道题是什么意思，不知道为什么这么算
热门问答 更多>
-
我想开居间费，但是注册公司好，还是个体户好呢？
-
就是我们公司之前开业时账是给人代账做的，2023年6份开业，去年8月份收回自己做账，有2笔虚拟账不知道怎样调，(每一笔都是分录这样子写的，借:库存现金20000，贷:其他应付款法人20000）2023年一笔2万现金，2024年又一笔2万现金的，这些用于23年8月份到24年5共计工资申报了36620，还有做车辆使用费用1255.45这个还有发票呢(每个月计提和支付记录)这个要怎样调整合适，还是说不要去调整呢(公司公账是有钱，就是没有现金，因我们现在报销直接报销转账的)
-
如何把sheet放到excel的上方，步骤
-
#提问#老师汇算清缴的财务报表与第四季度的财务报表不一致需要怎么操作
-
老师，请问如果是代帐的话，是不是客户给工资表，提供社保，个税人员名单？
-
请问老师，我们处于筹建期，购买了别人的房子修建厂房没有取得发票，请问以后这部分购买款能不能转为固定资产？谢谢
-
老师好，汇算清缴以后，纳税调增的分录怎么做呀？
-
汇算清缴里的平均人数，如果算出来除完是小数，入成整数么，比如3.33人，就写四人，对吧
-
不享受出口退税，公司可以是小规模吗？
-
按审计出的审计报告做汇算清缴，出现问题，是会计的责任还是审计事务所的责任
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
应交附加税是怎么算的，还有其他什么要交的税吗
同学 你好 附加税是这样的，要计算免抵额，也就是 8000-6000=2000， 在2000的基础上缴纳附加税，还需要缴纳印花税，其他的没什么了。
可是我不太懂，不是要先交增值税才需要交附加税吗？这个增值税不用交就得交附加税吗
同学， 你好 ，这个是出口免了增值税。但是这个由于出口免抵退产生了免抵额，是需要缴纳附加税得。
这是什么意思，没太理解，免抵额是什么意思，为什么要在免抵额的基础上计算附加税
同学 你好， 这个要跟出口退税结合。 免抵税额是免抵退税额与应退税额的差额,只有企业应退税额小于免抵退税额时,才会产生免抵税额,是不能留抵下期的,也是不能退税的,是企业没有充分享受到的出口退税。 免抵税额是出口退税部分抵了内销部分的增值税,是用应退抵掉了应交,但内销部分的增值税应交的城建税就无法抵掉了,所以免抵部分税额需要缴纳城建税。
那应退税额部分是要退给企业的吗
同学 应退税额是名义上要给你退的。 打个比方。你的出口货物收入是100W，退税率13%，你的应退税额是名义上要退13W.对吧？ 但是你的增值税留底税额只有3W，这个时候 取小的 退 3W. 剩下10W就是免抵额。