您好，我没有计提工资，直接发放工资，也交了养老保险，该怎样做会计分录，余额表是平的，但我结转下一年度，在养老保险个人负担下面是负数
同学，你好 工资分录 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
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老师，您好，我公司有员工休产假期间了，个人承担的保险公司已经交了，就是分录不知道怎么做才对，她休假的第一个月计提的工资有数，扣完个人的要交的保险后，实发工资就成负数了，计提的时候和发放的时候分别怎么做账，第二个就没有工资，只扣个人保险，实发数是负数，计提和发放的分录分别怎么做，等她回来上班后再从她有工资的月份里扣回来公司已代交的个人保险部分，怎么体现出她要补的部分，谢谢老师
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老师，你好，请问下，我们8月工资是当月31号发的，我一直都是当月计提、当月发工资，养老保险都是当月扣，所以就没有计提。但是8月份的养老保险已扣款，医保是这个月（9月）才扣的，我怎么做账务处理呢？分录怎么写呢？
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老师好，我现在计提上个月的工资社保，工资没发社保扣了，然后这样做过以后下面应该怎么写，扣了5133.58的社保费，我们公司员工部分的保险也是单位交的
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您好，我没有计提工资，直接发放工资，也交了养老保险，该怎样做会计分录，余额表是平的，但我结转下一年度，在养老保险个人负担下面是负数
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老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！
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