你好 老师 我们属于小型微利企业 增值税即增即退 上个月收到个税返还手续费然后填在一般项目 然后缴纳了增值税 这个月我做账怎么填增值税分录

一般纳税人

借银行 贷其他业务收入或者其他收益，应交税费，应交增值税销项。

老师 是我们公司返还了手续费不是要填在增值税表无票收入那栏然后就缴纳有增值税 这个增值税分录怎么填

借应交税费。未交增值税贷银行存款。

老师要不要在写一个借 应交税费 增值税转出未交增值税 贷 应交税费 未交增值税

你好，这个需要的，这个是上一个月做的。

我上个月忘记做这个分录了 那我这个月补上这个分录可以吗