老师，2022年，12月份，有一张10万的专票，没到，我计提的，2023年3月份收到专票，少开了2000元，这2000元，我需要调增，，那冲减的分录我写负10万，还是写负9.8万呢
直接冲减差额2000就是了
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老师请教下，4月份销售该固定资产，折旧累计提了3万，销售收到了100万，但是我们开票只开了10万，5月份也没有开，业务取消了，把上月开的这10万发票红冲了 应交税费是写总得税费嘛？开票的10万和未开票的90万的税费要分开写吗？剩下的90万我不开票了 开票和不开票 怎么区分开怎么写分录 剩下的收到的890万怎么写分录麻烦老师了
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老师，我年初开一张负数发票10000元，冲去年不符合补贴的收入。我今年12月份开了一张正数发票3万。我申报企业所得税时营业收入是填写太3万还是2万呢。
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老师你好，我是一个个体户，五金经营部，2022年1~3月都没有开过发票。这个月2022年4月，开了一张1万元的专票。我专票需要开几个点呢？开了开了一张8700元的普票，那么普票需要开几个点呢？需要缴纳的增值税是多少啊？能用公式给算一下吗？增值税是下个月5月份缴纳？还是说是7月份缴纳？
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老师，请问，我这的一般纳税人公司，到2022年12月31日，计提的100万，供应商没给开票过来，是在2023年4月份给开过来计提的这100万的发票，那2023年5月份，汇算清缴，这100万，需要调增吗？
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老师，我们2022年交水费5万，有一部分计入2022年成本了，然后有一部分进2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了别用用我们水的水费11000万，（之前没人告诉我有这11000万）我已经在2023年1月上年成本已经结转完了，我收到这11000元怎么做分录，是不是要冲减之前的成本
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老师，代账公司去年把卖车的钱误计入了主营业务收入，大概70万左右，今年调账要不要把收入计入到以前年度损益调整里，还要调整折旧费用，这样有涉及到退税，最好的办法要怎么操作呢？
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怎么自查自己做的账对不对
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老师你好，7月份的账因为开票时写错1个字，造成存货库存负数，现在该怎么处理？
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老师好！请问这里所讲的一般纳税人可以选择简易计税，包含教育辅助吗？税率是3%吗？非学历教育服务也是3%吗？物业管理这些等等都是3%吗？我所截图的这些数据是多少，可以列一下吗？
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老师，电商平台（天猫、抖音、京东、拼多多）的结算规则是怎样的？
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老师好，请教下，职工报销时必须提供费用发生的付款单据，还是只提供发票就可以？
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老师，你好，我们有美元收入和其他美元收入，费用也有美元费用，要不要调整汇率，
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老师您好，应收款你理是什么意思
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2024年有一笔审计费计入了在建工程，发票已勾选认证，老会计说现在要调成制造费用，说是工程达到使用状态，不能再计入在建工程，请问现在如何调账分录，税务和报表需要调整吗，
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因为是配送公司其他干货类，很难取到发票，老板可以取到猪肉9%的增值税专用发票，然后销售猪肉就开免税，想用9%的猪肉专用发票进项弥补干货类的进项。老师这个要怎么操作合理
粤公网安备 44030002003870号
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冲2000，汇算清缴，还调增吗？
是的，这个需要调增的
老师，你的意思是，2023年收到发票，直接把发票放到2022年12月份那个凭证上，2023年3月份，直接冲2000是吗？
把发票附在23年的凭证后，同时做调整分录
老师，2022年计提的分录是，借：主营业务成本10万 贷：应付账款~A公司10万 2023年3月份收到9.8万的专票 借：主营业务成本负10万，贷：应付账款~A公司10万 借：主营业务成本9.8万 贷：应付账款~A公司9.8万 这么写，可以吗？
借：利润分配-未分配利润 负0.2万， 贷：应付账款~A公司 -0.2万
只写这一个分录吗？？
是的，就这样子就是了