老师，2022年，12月份，有一张10万的专票，没到，我计提的，2023年3月份收到专票，少开了2000元，这2000元，我需要调增，，那冲减的分录我写负10万，还是写负9.8万呢
直接冲减差额2000就是了
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老师，我年初开一张负数发票10000元，冲去年不符合补贴的收入。我今年12月份开了一张正数发票3万。我申报企业所得税时营业收入是填写太3万还是2万呢。
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老师你好，我是一个个体户，五金经营部，2022年1~3月都没有开过发票。这个月2022年4月，开了一张1万元的专票。我专票需要开几个点呢？开了开了一张8700元的普票，那么普票需要开几个点呢？需要缴纳的增值税是多少啊？能用公式给算一下吗？增值税是下个月5月份缴纳？还是说是7月份缴纳？
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老师，请问，我这的一般纳税人公司，到2022年12月31日，计提的100万，供应商没给开票过来，是在2023年4月份给开过来计提的这100万的发票，那2023年5月份，汇算清缴，这100万，需要调增吗？
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老师，我们2022年交水费5万，有一部分计入2022年成本了，然后有一部分进2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了别用用我们水的水费11000万，（之前没人告诉我有这11000万）我已经在2023年1月上年成本已经结转完了，我收到这11000元怎么做分录，是不是要冲减之前的成本
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老师，2022年，12月份，有一张10万的专票，没到，我计提的，2023年3月份收到专票，少开了2000元，这2000元，我需要调增，，那冲减的分录我写负10万，还是写负9.8万呢
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王总，1️⃣第一家专业地磅：普票1980，专票2200（价格都含税运）。2️⃣第二家卓越电子：普票2000，专票2200（不含运），3️⃣线上找到一家杭州万博2100含税运 老师这个我是选那个好我们是一般纳税人 附加税加起来10% ，这个要怎么对比算给采购听
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老师，我们这个是做餐饮总部的公司，下面的门店从我们公司采购食材，我们公司再向供货商去下单，目前外账给代账公司做了。公司基本上都走的私户。现在私户限额，又注册了两个商贸公司，门店从我们这小程序上下单，我是做预收款吗？然后供货商发货了我再确认主营业务收入吗？
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老师，借款单和收款单的模板发一下word版的 我们公司借给供应商 收款是卖了材料收到款，里面的内容word打印1张就可以，精简一下
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个人线上阅读小说都是充值购买阅读币，如果申请开票，就开具不征税预付卡普通发票，然后按照实际消耗缴纳增值税。现在想咨询下赠送的阅读币怎么缴纳增值税和企业所得税？分情况讨论:1.活动免费赠送，无需消费。2.买10个币送2个币。3.充值100元赠送10个币。谢谢！
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粤公网安备 44030002003870号
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冲2000，汇算清缴，还调增吗？
是的，这个需要调增的
老师，你的意思是，2023年收到发票，直接把发票放到2022年12月份那个凭证上，2023年3月份，直接冲2000是吗？
把发票附在23年的凭证后，同时做调整分录
老师，2022年计提的分录是，借：主营业务成本10万 贷：应付账款~A公司10万 2023年3月份收到9.8万的专票 借：主营业务成本负10万，贷：应付账款~A公司10万 借：主营业务成本9.8万 贷：应付账款~A公司9.8万 这么写，可以吗？
借：利润分配-未分配利润 负0.2万， 贷：应付账款~A公司 -0.2万
只写这一个分录吗？？
是的，就这样子就是了