老师，2022年，12月份，有一张10万的专票，没到，我计提的，2023年3月份收到专票，少开了2000元，这2000元，我需要调增，，那冲减的分录我写负10万，还是写负9.8万呢
直接冲减差额2000就是了
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老师请教下，4月份销售该固定资产，折旧累计提了3万，销售收到了100万，但是我们开票只开了10万，5月份也没有开，业务取消了，把上月开的这10万发票红冲了 应交税费是写总得税费嘛？开票的10万和未开票的90万的税费要分开写吗？剩下的90万我不开票了 开票和不开票 怎么区分开怎么写分录 剩下的收到的890万怎么写分录麻烦老师了
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老师，我年初开一张负数发票10000元，冲去年不符合补贴的收入。我今年12月份开了一张正数发票3万。我申报企业所得税时营业收入是填写太3万还是2万呢。
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老师你好，我是一个个体户，五金经营部，2022年1~3月都没有开过发票。这个月2022年4月，开了一张1万元的专票。我专票需要开几个点呢？开了开了一张8700元的普票，那么普票需要开几个点呢？需要缴纳的增值税是多少啊？能用公式给算一下吗？增值税是下个月5月份缴纳？还是说是7月份缴纳？
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老师，请问，我这的一般纳税人公司，到2022年12月31日，计提的100万，供应商没给开票过来，是在2023年4月份给开过来计提的这100万的发票，那2023年5月份，汇算清缴，这100万，需要调增吗？
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老师，我们2022年交水费5万，有一部分计入2022年成本了，然后有一部分进2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了别用用我们水的水费11000万，（之前没人告诉我有这11000万）我已经在2023年1月上年成本已经结转完了，我收到这11000元怎么做分录，是不是要冲减之前的成本
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老师，请问才立案，法院判决书还没下来，可以计提坏账，做汇算清缴时，进行纳税调减吗？
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老师您好 我发现了22年实收资本没有缴纳印花税 请问现在怎样补报呢
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补以前年度的账 但是以前年度是盈利的 本年利润这个科目在以前年度年末还需要结转吗 但是一结转本年利润就成零了 就没余额了 因为之前没账也没报税，人家要求现在要补不能直接补到今年，要从业务发生开始日补
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筹办期间制作门头费用怎么进行账务处理？
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从赤峰店导入大柳塔店储值余额66163.17，实际是大柳塔店支付赤峰店49124两个店已经结清，财务怎么做账，后面大柳塔店储值消费，又怎么做账
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汇算清缴前取得发票，是指企业申报后的时间还是税务局规定的时间
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您好老师，这张表我不用填是吧，系统直接带出来的
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我公司购买了一些样品，收到了专票，金额100多，怎么做账
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你好，公司筹建期投资款是由其他公司户转去新公司账户的怎么做账，股东也不是同一个股东，但是从一个老公司账户分三次转入新公司账户，我在银行明细单看到的。
粤公网安备 44030002003870号
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冲2000，汇算清缴，还调增吗？
是的，这个需要调增的
老师，你的意思是，2023年收到发票，直接把发票放到2022年12月份那个凭证上，2023年3月份，直接冲2000是吗？
把发票附在23年的凭证后，同时做调整分录
老师，2022年计提的分录是，借：主营业务成本10万 贷：应付账款~A公司10万 2023年3月份收到9.8万的专票 借：主营业务成本负10万，贷：应付账款~A公司10万 借：主营业务成本9.8万 贷：应付账款~A公司9.8万 这么写，可以吗？
借：利润分配-未分配利润 负0.2万， 贷：应付账款~A公司 -0.2万
只写这一个分录吗？？
是的，就这样子就是了