实际报销的费用和发票的费用不一致，开的票比实际支出的金额大，要怎么办？我们只做一套账。

普票专票都有

专票就是报销金额-专票税额，反推你的费用 

啥意思呢？没看明白

比如，住宿费，专票，不含税101.89，税额6011，合计108元，实际报销100元，这个要怎么做？

同学，借管理费用 ——差旅费100-60.11

意思就是，不按发票做账，按实际的做账对吧？这样有什么税务风险吗？