演示账套

小规模纳税人一季度开具普票销售额1000 税额10 对应的会计分录怎么做增值税纳税申报表怎么填

2023-04-10 09:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-10 09:55

你好，是个体户，还是有限公司借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税借：应交税费—应交增值税，贷：营业外收入—增值税减免

快账用户2203 追问 2023-04-10 09:57

电子税务局自动带入的税额是30 20的税额要怎么平账

齐红老师解答 2023-04-10 10:04

你好借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税借：应交税费—应交增值税，贷：营业外收入—增值税减免这样增值税，就自然结平了啊

快账用户2203 追问 2023-04-10 10:05

但是发票对应的税额是10 账务处理的应交增值税科目金额是不是10呢

齐红老师解答 2023-04-10 10:10

你好借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税 10 借：应交税费—应交增值税 10 ，贷：营业外收入—增值税减免

2023-04-10

你好，免税的税额按照3%出来的吗？如果是的话，其他的不填写啊，忽略这个提示提交就可以了。

2023-04-11

开具普票,减免税金额的=500000/1.01*0.02

2022-04-06

你好同学，你的专票的金额填在你报表的第一行第二行里面，然后普票的金额的话，你填零。

2022-04-15

你好先做无票收入的红冲，然后根据开具发票情况做收入分录。申报增值税：做无票收入的负数填写，根据开具发票做收入的正数填写

2023-01-06

领取会员